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問題已解決
老師，收到銀行回單支付報(bào)銷費(fèi)用的時(shí)候怎么寫分錄
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同學(xué)你好！收到回單說明款項(xiàng)已經(jīng)支付，
支付給員工的報(bào)銷款項(xiàng)：
借：其他應(yīng)收款 - 員工
貸：銀行存款
07/05 19:09
徐超老師 
07/05 19:09
如果收到發(fā)票：
借：銷售或管理費(fèi)用
貸：其他應(yīng)收款
84784958 
07/05 19:13
好的 老師 還有一筆是支付勞務(wù)費(fèi)，也是只有銀行回單
徐超老師
07/05 19:46
借：應(yīng)付職工薪酬-勞務(wù)費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
計(jì)提勞務(wù)費(fèi)費(fèi)用時(shí)：
借：（根據(jù)勞務(wù)類型確定科目）
貸：應(yīng)付職工薪酬
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅
84784958
07/05 21:35
老師，只有銀行回單哦，借方應(yīng)付職工薪酬，還要算出個(gè)稅嗎？我不知道個(gè)稅多少，工資金額是6200元。我自己做的是，借，其他應(yīng)付款_勞務(wù)費(fèi)，貸銀行存款 哈哈哈，
84784958
07/05 21:35
老師，只有銀行回單哦，借方應(yīng)付職工薪酬，還要算出個(gè)稅嗎？我不知道個(gè)稅多少，工資金額是6200元。我自己做的是，借，其他應(yīng)付款_勞務(wù)費(fèi)，貸銀行存款 哈哈哈，
徐超老師
07/05 21:38
你們付這筆個(gè)稅有沒有代扣代繳個(gè)人所得稅呢？按規(guī)定是要代扣代繳的
84784958
07/05 21:40
不知道，因?yàn)闆]有看到工資表呢。我?guī)退麄冏鲑~
徐超老師
07/05 21:42
那就不要計(jì)入應(yīng)付職工薪酬勞務(wù)費(fèi)了，不然別人一看就沒交稅，
借其他應(yīng)付款，貸銀行存款，也不要寫勞務(wù)費(fèi)了，后續(xù)讓公司提供一些發(fā)票沖銷掉就可以了
84784958
07/05 21:44
但是銀行回單注明了勞務(wù)費(fèi)，有影響嗎？
84784958
07/05 21:45
注明了付給個(gè)人的勞務(wù)費(fèi)，這個(gè)回單是要附在憑證后面的
徐超老師
07/05 22:02
那么不交個(gè)稅肯定有風(fēng)險(xiǎn)，如果稅局查到了這筆憑證，當(dāng)然這也是小概率時(shí)間，但是查到了就證明企業(yè)沒有代扣代繳，所以你幫他們做賬，還是要提醒做代扣代繳，除非企業(yè)原因承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)
84784958
07/05 22:06
那還是按這個(gè)嗎？
借：應(yīng)付職工薪酬-勞務(wù)費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅
貸：銀行存款
計(jì)提勞務(wù)費(fèi)費(fèi)用時(shí)：
借：（根據(jù)勞務(wù)類型確定科目）
貸：應(yīng)付職工薪酬
應(yīng)交稅費(fèi)-個(gè)人所得稅
徐超老師
07/05 22:06
對(duì)，如果扣繳了個(gè)稅就是這么做賬的
84784958
07/05 22:07
好的 謝謝老師
徐超老師
07/05 22:08
好的同學(xué)，不客氣的
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