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老師，11份應(yīng)付賬款是暫估的，在12月收到發(fā)票后，這樣調(diào)賬沖應(yīng)付暫估對不對？ 借：主營業(yè)務(wù)成本26000 貸：應(yīng)付賬款-暫估 26000 1.先做紅字沖銷 2.次月收到發(fā)票支付后按實際發(fā)票金額記賬 借：主營業(yè)務(wù)成本 23268.87 貸：應(yīng)付賬款-其他23268.87
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您好，是的，就上面的3個分錄，前2個分錄一正一負(fù)，相當(dāng)于沒有做分錄，只有最后一個分錄有效
07/06 11:45
廖君老師 
07/06 11:53
您好，最后的?應(yīng)付賬款-其他23268.87 這鼐確定的金額呀，前2個分錄的 應(yīng)付賬款沖平了，沒有了
廖君老師
07/06 12:36
?親愛的朋友，您太客氣了， 祝您工作順利，生活順意~? ?
希望能幫助到您， 感謝善良好心的您給我一個五星好評~
廖君老師
07/06 14:05
您好，主要是三大報表的勾稽關(guān)系對上，
3大報表勾稽關(guān)系
負(fù)債表的 期末未分配利潤 =期初未分配利潤 +利潤表的本年累計凈利潤
現(xiàn)金流量表期初現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額=負(fù)債表期初貨幣資金
現(xiàn)金流量表期末現(xiàn)金及現(xiàn)金等價物余額=負(fù)債表期末貨幣資金
廖君老師
07/06 14:41
您好，有余額正常，因為有些是損益科目的，不在負(fù)債表里單獨列示，如我們的損益科目都列示在? 未分配利潤這個科目里
廖君老師
07/06 19:12
您好，是的，如果我們不更正申報上年，那就要要負(fù)債表的未分配利潤期末加上這個金額
84785041 
07/06 11:49
那我應(yīng)付賬款會不會存在多（26000-23268.87）268.87元
84785041
07/06 12:34
好的，明白
84785041
07/06 13:59
老師，憑證匯總表、科目余額表、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤表，這幾個表出來后，如何對賬
84785041
07/06 14:35
好的，那科目余額表中所有科目借方發(fā)生額合計=所有貸方發(fā)生額合計，如果出現(xiàn)余額是正常的吧
84785041
07/06 18:33
有以前年度損益的話，是不是要加上，金額才相等？比如我以前年度損益7.03元，負(fù)期初未分配利潤 1236.93+利潤表的本年累計凈利潤-11117.65=-9880.72，但負(fù)債表的期末未分配利潤 是-9873.69，中間差7.03。
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