00:10:00
問題已解決
老師，您好，小規(guī)模納稅人收到稅務(wù)局個稅返還，做賬進(jìn)了應(yīng)交稅費應(yīng)交增值稅。季度申報增值稅，除了個稅返還，增值稅沒超過30萬，免征增值稅。那么個稅返還這筆增值稅，是否需要填寫在增值稅申報表里面？如果需要，填寫在增值稅申報表第幾行呢？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
你好，是手續(xù)費返還？是需要填寫，在正常業(yè)務(wù)收入+返還/1.01
07/08 09:23
84785026 
07/08 09:24
老師，那就是需要填寫對嗎？小規(guī)模納稅人沒超30萬，是不是填寫在小微企業(yè)免稅銷售額那行，對嗎？
小林老師 
07/08 09:24
是的，你的理解非常正確
84785026
07/08 09:42
老師，我們本期收到的個稅返還是1061.79，沒有開票。那么我是把1061.79?1.01＝1051.28填寫第十行小微企業(yè)免稅銷售額。然后把1051.28??3%＝31.54填寫在第十八行小微企業(yè)免稅額。其他就不用填寫，對嗎？
小林老師
07/08 09:45
是的，你的理解非常正確
閱讀 873
描述你的問題，直接向老師提問
472
意見反饋
