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實(shí)務(wù)
問題已解決
調(diào)整上一年度錯(cuò)入專項(xiàng)儲備安全費(fèi)怎么做財(cái)務(wù)處理
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你好，具體的是哪里有問題的？
07/08 09:27
84785046 
07/08 09:30
上一年度有一筆費(fèi)用進(jìn)了安全費(fèi)用，今年發(fā)現(xiàn)這個(gè)費(fèi)用不能進(jìn)安全費(fèi)，需要轉(zhuǎn)出來
郭老師 
07/08 09:31
借管理費(fèi)用貸銀行存款做的這個(gè)嗎？
84785046
07/08 09:32
借專項(xiàng)儲備 貸銀行存款
郭老師
07/08 09:33
借利潤分配，未分配利潤貸專項(xiàng)儲備。
84785046
07/08 09:42
不用通過以前年度損益？
郭老師
07/08 09:43
企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則用以前年度損益調(diào)整，小企業(yè)會計(jì)轉(zhuǎn)則用利潤分配未分配利潤。
84785046
07/08 09:47
23年： 計(jì)提 借：生產(chǎn)成本 ， 貸：專項(xiàng)儲備 發(fā)生：借 專項(xiàng)儲備 貸銀行存款 23年匯算調(diào)增專項(xiàng)儲備借貸方差額 24年發(fā)現(xiàn)應(yīng)直接進(jìn)生產(chǎn)成本的進(jìn)到專項(xiàng)儲備了 企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則
郭老師
07/08 09:48
借以前年度損益調(diào)整待專項(xiàng)儲備
借利潤分配，未分配利潤貸以前年度損益調(diào)整
84785046
07/08 09:49
所得稅匯算還需要調(diào)整么？
郭老師
07/08 09:50
需要的需要調(diào)件的。
84785046
07/08 09:52
不太懂， 我23年已經(jīng)調(diào)增了專項(xiàng)儲備，還需要再調(diào)整？
郭老師
07/08 09:52
你做的是費(fèi)用呀，因?yàn)槟闵僮隽速M(fèi)用不是嗎。
郭老師
07/08 09:52
他應(yīng)該是管理費(fèi)用，你做的是專項(xiàng)儲備
84785046
07/08 09:53
專項(xiàng)儲備計(jì)提的時(shí)候進(jìn)了費(fèi)用了，發(fā)生的時(shí)候沖減計(jì)提
郭老師
07/08 09:55
你好，那就不需要調(diào)整了。
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