问题已解决
你好,請問我是小規(guī)模,去年的主營業(yè)務成本結轉多了,已經期末損益結轉了,今年想調賬,把成本調到工程施工里面,分錄怎么寫,謝謝。
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你好,根據你的描述,現(xiàn)在的調整分錄是
借:工程施工,貸:以前年度損益調整—主營業(yè)務成本
2024 07/08 13:56
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2024 07/08 13:58
老師,我是小規(guī)模,沒有以前年度損益怎么寫呢
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/08 13:58
你好,是小企業(yè)會計準則,才沒有??以前年度損益調整? 科目。
那調整分錄是?
借:工程施工,貸:利潤分配—未分配利潤?
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2024 07/08 14:01
對對,我是小企業(yè)會計準則,那我主營業(yè)務成本要是想以后結轉,和工程施工的分錄,就是借主營業(yè)務成本,貸工程施工嗎
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/08 14:02
你好,正常結轉,是你這樣做分錄??
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2024 07/08 14:03
還麻煩問一下老師,再次結轉成本,這樣會增加主營業(yè)務成本嗎,會有什么影響嗎
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/08 14:05
你好,再次結轉成本,會增加主營業(yè)務成本,導致利潤減少
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2024 07/08 14:08
好的,謝謝老師,我知道了
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/08 14:08
不客氣,祝你學習愉快,工作順利??
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