问题已解决
老師。上年沒有計提所得稅,今年補計分錄怎么做
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借:利潤分配-未分配
貸:應(yīng)交稅費
借:應(yīng)交稅費
貸:銀行存款
2024 07/10 11:02
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2024 07/10 11:06
老師我說錯了,是匯算清繳繳的所得稅,這個分錄怎么做
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/10 11:10
這個補繳的也是這樣做的
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2024 07/10 11:15
借:所得稅費用—以前年度損益調(diào)整,貸:應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅,借:利潤分配—未分配利潤,貸所得稅費用—以前年度損益調(diào)整,這樣可以嗎老師
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/10 11:26
不能用所得稅費用,這個影響的是當(dāng)年的利潤
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2024 07/10 12:55
老師能說的詳細(xì)點嗎?
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/10 12:58
所得稅費用是當(dāng)期的損益,你計入這個會影響當(dāng)年的利潤,所以這個科目要用利潤分配,利潤分配影響的是以前的利潤
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/10 12:58
借:利潤分配-未分配
貸:應(yīng)交稅費
借:應(yīng)交稅費
貸:銀行存款
要按我這個方法來做的
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2024 07/10 13:00
好的老師
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2024 07/10 13:01
這個所得稅費用一借一貸不是相抵不是不影響嗎老師
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2024 07/10 13:02
老師您寫的應(yīng)交稅費—應(yīng)交所得稅這個科目是嗎
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/10 13:36
是的, 這個是應(yīng)交稅費-應(yīng)交所得稅
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/10 13:36
你這樣寫的分錄不對,補計提按我寫的這樣的
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2024 07/10 14:08
摘要里寫什么老師
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劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/10 14:09
摘要寫補計提所得稅
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