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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,我們是小規(guī)模納稅人,開的普票,還需要貸方價(jià)稅分離計(jì)入主營業(yè)務(wù)收入和應(yīng)交稅費(fèi)銷項(xiàng)稅額嗎
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需要
只要不是免稅0稅率的都要價(jià)稅分開
2024 07/10 18:02
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2024 07/10 18:03
那是不是做完之后還需要做一個(gè)交增值稅銷項(xiàng)的分錄
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/10 18:03
不需要交稅的結(jié)轉(zhuǎn)到營業(yè)外收入,
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2024 07/10 18:04
那小規(guī)模納稅人普票免稅,在季度申報(bào)的時(shí)候咋申報(bào)呢?開的普通發(fā)票11萬
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/10 18:07
你好
十籃填寫不含稅的銷售額就可以
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2024 07/10 18:07
結(jié)轉(zhuǎn)的營業(yè)外收入是啥意思老師?是確認(rèn)收入的時(shí)候貸方不是主營業(yè)務(wù)收入改成營業(yè)外收入嗎?怎么做分錄呢
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/10 18:14
借應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅
貸營業(yè)外收入政府補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)不需要繳納的增值稅呀。
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2024 07/10 18:21
沒聽懂,老師可以寫下完整分錄嗎?確認(rèn)收入開始
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/10 18:24
借銀行存款
貸主營業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
借應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
貸營業(yè)外收入
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2024 07/10 18:54
營業(yè)外收入后面在加個(gè)政府補(bǔ)助結(jié)轉(zhuǎn)是嗎?這樣就做完了是吧
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 07/10 18:56
是的對(duì)的是的對(duì)的。
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