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問(wèn)題已解決
公司把車(chē)賣(mài)給了老板 過(guò)戶(hù)給老板 當(dāng)月的收入怎么做分錄 賣(mài)了5w 開(kāi)的是二手車(chē)發(fā)票 我們是小規(guī)模
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
借：固定資產(chǎn)清理（凈值）???? 累計(jì)折舊???? 固定資產(chǎn)減值準(zhǔn)備???? 貸：固定資產(chǎn)（原值）
二、支付清理費(fèi)用
借：固定資產(chǎn)清理???? 貸：銀行存款
三、出售收入、殘料和保險(xiǎn)公司賠款處理
借：銀行存款（變價(jià)收入）???? 原材料（殘料）?????其他應(yīng)收款（保險(xiǎn)公司等的賠款）???? 貸：固定資產(chǎn)清理
四、出售后應(yīng)繳納的增值稅
借：固定資產(chǎn)清理???? 貸：應(yīng)交稅金–應(yīng)交增值稅（銷(xiāo)項(xiàng)稅額）
五、結(jié)轉(zhuǎn)凈損失（或凈收益）
借：營(yíng)業(yè)外支出???? 貸：固定資產(chǎn)清理或者借：固定資產(chǎn)清理???? 貸：營(yíng)業(yè)外收入
2024 07/12 13:21
小寶老師 
2024 07/12 13:21
這是標(biāo)準(zhǔn)分錄模板，可以參照自己的業(yè)務(wù)。填寫(xiě)
84785031 
2024 07/12 13:26
那這個(gè)填增值稅表 填銷(xiāo)售貨物那一欄嗎
84785031
2024 07/12 13:30
而且 之前賬上是沒(méi)有固定資產(chǎn)的
小寶老師
2024 07/12 13:33
如果之前賬上沒(méi)有固定資產(chǎn)，那么應(yīng)該先進(jìn)行賬務(wù)更正。有個(gè)是銷(xiāo)售使用過(guò)的固定資產(chǎn)，有這一行的。
84785031
2024 07/12 13:34
五年前的了
84785031
2024 07/12 13:34
怎么更正？一年一年的更正嗎
小寶老師
2024 07/12 13:35
不用一年一年更正，可以在本期一次性更正。
84785031
2024 07/12 13:35
那本期更正的方法是？會(huì)影響本年的利潤(rùn)嗎
小寶老師
2024 07/12 13:36
不會(huì)影響本年利潤(rùn)，直接調(diào)整到利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)科目。
84785031
2024 07/12 13:37
其實(shí)按理說(shuō)不影響本年利潤(rùn) 是要影響以前年度利潤(rùn)的吧
小寶老師
2024 07/12 13:38
對(duì)的對(duì)的因?yàn)槟闶切∫?guī)模，沒(méi)有以前年度損益調(diào)整，只能直接通過(guò)利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)科目。
84785031
2024 07/12 13:39
那相當(dāng)于調(diào)整了 就要改以前的報(bào)表 以前的變了 年初的也就要變 還是要影響本年的利潤(rùn)
小寶老師
2024 07/12 13:41
你可以更改之前的報(bào)表，但是不影響本年利潤(rùn)科目，也就不影響本年的利潤(rùn)。科目核算是通過(guò)利潤(rùn)分配未分配利潤(rùn)進(jìn)行的。
84785031
2024 07/12 13:42
以前都是別人做的 既然改不改都不影響本年的 那不改的話(huà) 還是可以的
小寶老師
2024 07/12 13:43
這樣的話(huà)你的賬務(wù)處理其實(shí)就沒(méi)有了，就只申報(bào)納稅了。
84785031
2024 07/13 11:32
我們是小規(guī)模 今年5月賣(mài)的 那報(bào)增值稅是和第二季度的收入一起報(bào)嗎？
小寶老師
2024 07/13 11:47
可以的，可以一起申報(bào)，沒(méi)有問(wèn)題。
84785031
2024 07/13 11:48
好的 謝謝你
小寶老師
2024 07/13 11:49
客氣加油加油，期待你的好評(píng)哦
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描述你的問(wèn)題，直接向老師提問(wèn)
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