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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
老師，公司購(gòu)買(mǎi)手機(jī)送客戶(hù)，賣(mài)手機(jī)的商家已經(jīng)開(kāi)了專(zhuān)票，這種情況怎么辦
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借庫(kù)存商品
進(jìn)項(xiàng)稅額
貸銀行存款
贈(zèng)送出去借銷(xiāo)售費(fèi)用
貸庫(kù)存商品
銷(xiāo)項(xiàng)稅額
2024 07/14 17:13
84784990 
2024 07/14 17:16
視同銷(xiāo)售？
84784990
2024 07/14 17:18
在稅務(wù)局 里面收到一張專(zhuān)票? ?那我填增值稅的銷(xiāo)售時(shí) 把這部分錢(qián)加上？
84784990
2024 07/14 17:23
借:庫(kù)存商品~手機(jī) 11245.13
應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅進(jìn) 1461.87
貸:銀行存款 12707
送出去時(shí)候:借:銷(xiāo)售費(fèi)用 11245.13
貸:庫(kù)存商品~手機(jī)11245.13
應(yīng)交稅費(fèi)~應(yīng)交增值稅~銷(xiāo)141.87??
進(jìn)和銷(xiāo)一樣啊 不用交稅？
郭老師 
2024 07/14 17:27
是的，對(duì)的，是這么做的
市場(chǎng)價(jià)格和你入庫(kù)價(jià)格是一樣的嗎？如果是的話，那就是一樣的。
84784990
2024 07/14 17:33
那意思是我抵扣了進(jìn)項(xiàng) 我還不用交稅？
84784990
2024 07/14 17:33
不做進(jìn)項(xiàng)稅額轉(zhuǎn)出？
郭老師
2024 07/14 18:38
不需要進(jìn)項(xiàng)轉(zhuǎn)出，不用交了。你這不已經(jīng)交了銷(xiāo)項(xiàng)，銷(xiāo)項(xiàng)減進(jìn)項(xiàng)，按照這個(gè)來(lái)交增值稅都是一樣的，就是0。
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