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假設(shè)13%稅率專(zhuān)票可以嗎？

不知茶廠多少稅率完整列式和結(jié)果發(fā)我吧

是這樣的，你們是? 50的收入，包含包裝，然后成本是25，那么增值稅就是(50-25)*25%=6.25 這樣的

我們是一般納稅人，是13%的稅率你怎么是用25%稅率呢？

我以為你是那種不得抵扣的，所以我直接算的稅負(fù)部分，如果你是一般納稅人，并且條件不變的話(huà)，你這個(gè)增值稅是(50-25)*13%=3.25? 這樣的，這樣就是一斤的增值稅，您看理解了嗎

跟企業(yè)談的是可以給我們開(kāi)進(jìn)項(xiàng)稅專(zhuān)用發(fā)票吧？稅率是13%可以吧？

嗯對(duì)，談的話(huà)你們是可以抵扣進(jìn)項(xiàng)，稅率是13個(gè)點(diǎn)

你算的那種情形茶葉一般能開(kāi)增值稅進(jìn)項(xiàng)發(fā)票抵扣吧，有不能抵扣的情形嗎？

有，比如是不開(kāi)票啊，或者是其他情況，目的不同的情形

老師，我也是剛?cè)胄?，麻煩您能給我分不同情況幫我列一下算式，計(jì)算一下發(fā)給我嗎？謝謝

就是你可以抵扣的話(huà)就是(50-25)*13%=3.25? ?不得抵扣的話(huà)，除了剛才25%，還要看企業(yè)賬務(wù)處理，是否有一些轉(zhuǎn)出的金額，這個(gè)的

就是不得抵扣要分具體情況

我公司是一般納稅人，你用25%稅率，那是企業(yè)算企業(yè)所得稅率呀

不全是，因?yàn)橐紤]到不可抵扣因素，所得稅稅率現(xiàn)在小微企業(yè)的話(huà)，也是5%，不是25%，那您現(xiàn)在理解這個(gè)一斤的算法了嗎？

那你為啥不乘以5%而是×25%？

因?yàn)槲也恢滥銈兪切∥⑵髽I(yè)還是其他的，而且要考慮其他不可抵扣因素

所以后來(lái)您說(shuō)明白是可以抵扣的，并且是一般納稅人

那樣的話(huà)正常用13就可以了，因?yàn)橛?jì)算會(huì)分很多情況

您看看現(xiàn)在理解了嗎這個(gè)

一般納稅人，是小微企業(yè)

嗯嗯好的，那增值稅就是13個(gè)點(diǎn)的很明確，這樣理解了嗎？

企業(yè)所得稅不用考慮嗎？老師幫我列一下完整的算式發(fā)過(guò)來(lái)唄，只列成本費(fèi)用的算式就行

好，你剛才問(wèn)的是增值稅

增增值稅就是(50-25)*13%=3.25? ? 這樣的

附加稅就是3.25*(7%+3%+2%)=0.39? 這樣的哈

然后所得稅就是? (50-25-0.39)*5%=1.2305，這樣的

您看看這樣理解了嗎