00:10:00
問題已解決
一體賬，每月都有維保服務(wù)，每月應(yīng)當(dāng)按權(quán)責(zé)發(fā)生制確認(rèn)收入開票。但有時候有些客戶要求提前開票，有些又因為付款原因，公司沒有當(dāng)月開票，應(yīng)該怎么處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
沒有開票的情況下要確認(rèn)未票收入。開發(fā)票的時候可以將未票收入沖銷，然后按發(fā)票正常入賬。
07/15 18:13
84784968 
07/15 18:14
就是先當(dāng)月確認(rèn)收入，做無票收入，然后等客戶確認(rèn)再紅沖此部分無票收入，再確認(rèn)新開票收入？
小寶老師 
07/15 18:15
是的，是的，是這個操作步驟。
84784968
07/15 18:16
但是這樣每月會有大量無票收入抵消，這樣子不會造成稅務(wù)影響嗎？
小寶老師
07/15 18:18
不會造成稅務(wù)影響，每月申報的時候也要申報未票收入。
84784968
07/15 18:23
這個發(fā)票問題感覺挺難處理，所有的維保收入都是會開發(fā)票。但是目前是按發(fā)票確認(rèn)收入，但是這樣做的話，每月收入不真實，導(dǎo)致毛利不準(zhǔn)，沒有分析意義。 如果按權(quán)責(zé)每月申報收入，有時會存在我們先開了發(fā)票，但客戶遲遲不付款，或有些客戶需要我們提前先開了季度票
小寶老師
07/15 18:25
這個沒關(guān)系。只能是結(jié)合未票收入來確認(rèn)。申報方面也要保持一致就可以。稍微麻煩一些。
84784968
07/15 19:06
就是申報難保持一致啊，提前季度開票，又要提前確認(rèn)收入。那很難做到權(quán)責(zé)發(fā)生。因為季度票一起開的情況也不少。感覺很亂。以發(fā)票確認(rèn)收入，就好做賬，申報與收入一致，但對真實毛利沒有體現(xiàn)出來。 如果按權(quán)責(zé)發(fā)生，稅務(wù)方面申報又很麻煩。
小寶老師
07/15 20:29
確實存在這個問題，現(xiàn)在暫時性的稅會差異。
閱讀 122
描述你的問題，直接向老師提問
652
意見反饋
