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問題已解決
去年度的和今年的外幣預收賬款科目和外幣預付賬款科目忘了結轉匯兌損益，現(xiàn)在已經(jīng)7月才發(fā)現(xiàn)，這個怎么做賬務處理呢，去年和今年分開結轉手工，去年計入以前年度損益嘛，還是要怎么做呢，
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同學你好，這兩個科目，在實務工作中，不用結轉匯兌損益 也是可以的，
因為是預收預付，有些不確定性因素在里面的，可以不進行結轉的，
2024 07/18 17:28
84785025 
2024 07/18 19:07
外幣涉及匯率不一樣，這個是要調整的吧，而且是每期結算匯兌損益，老師你怎么說不需要呢
apple老師 
2024 07/18 19:42
不是說 涉及外幣就一定 結轉匯兌損益
而且 實務中，這兩個會計科目可以不用結轉的
其他往來會計科目是一定需要的
如果覺得不合理。，你可以請教一下您認識的事務所的朋友
我們常年審計的，所以。不會告訴你錯誤的信息的。
apple老師
2024 07/18 19:51
當然。你要是覺得要結轉。那就結轉
那就兩年分開調
去年 用以前年度損益科目 調整
今年就正常結
84785025
2024 07/18 19:53
之前都有做，去年和今年忘了，然后資產(chǎn)負債表哪里就有問題，我本來想著一次結轉，發(fā)現(xiàn)根本不行，這樣資產(chǎn)負債表還是有問題，
apple老師
2024 07/18 19:58
好的，那就接著做吧。
補起來，
工作辛苦了
84785025
2024 07/18 20:00
能反結賬到去年，一個月一個月補嘛，主要是不能一次補，如果反結賬過去，是不是財報年報要更正還有企業(yè)所得稅也會要更正
apple老師
2024 07/18 20:02
對的，理解完全正確，
肯定受影響的，而且清算也結束了。
因此。就調整在今年吧
84785025
2024 07/18 20:04
我也想調整到今年，主要是一次調整了，資產(chǎn)負債表不平衡，而且客戶的匯兌結轉差額太大，太難看了，不知道怎么處理了
apple老師
2024 07/18 20:36
還有一種辦法，就是反結賬。一個月一個月做。然后。去稅局做 所得稅匯算清繳更正申報
84785025
2024 07/18 20:37
只能這樣了，謝謝老師
apple老師
2024 07/18 20:37
不客氣，同學，沒能幫到你，真抱歉。工作辛苦了
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