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问题已解决
老師這是工資條,計(jì)提跟發(fā)放的分錄應(yīng)該怎么寫?
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同學(xué),你好
可以參考
1.計(jì)提工資
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——工資
2.計(jì)提社保(企業(yè)部分)
借:××費(fèi)用(管理/銷售等)
貸:應(yīng)付職工薪酬——社保
3.次月發(fā)放工資時(shí)
借:應(yīng)付職工薪酬——工資
貸:其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金
4.上交杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——社保(企業(yè)部分)
其他應(yīng)收款——社保(個(gè)人部分)
貸:銀行存款或現(xiàn)金
5.上交個(gè)人所得稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅
貸:銀行存款或現(xiàn)金
2024 08/07 15:06
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84785020 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
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2024 08/07 15:12
就我這個(gè)工資條而言 計(jì)提 借:管理費(fèi)用4911.80? 應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)稅 88.2 貸:應(yīng)付職工薪酬—工資5000
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2024 08/07 15:14
發(fā)放? 借:應(yīng)付職工薪酬—工資5000? 貸:應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)稅88.2? 銀行存款4911.80
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 08/07 15:14
同學(xué),你好
計(jì)提分錄
?借:管理費(fèi)用??5000
貸:應(yīng)付職工薪酬—工資5000
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2024 08/07 15:14
這樣對不對
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 08/07 15:15
同學(xué),你好
計(jì)提分錄
?借:管理費(fèi)用??5000
貸:應(yīng)付職工薪酬—工資5000
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2024 08/07 15:15
個(gè)稅怎么辦呢
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 08/07 15:15
同學(xué),你好
是發(fā)工資的時(shí)候做
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2024 08/07 15:20
怎么做呢?老師麻煩寫下分錄
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 08/07 15:21
同學(xué),你好
借:應(yīng)付職工薪酬——工資5000
貸:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅88.2
庫存現(xiàn)金/銀行存款或現(xiàn)金4911.80
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2024 08/07 15:31
老師,我有個(gè)疑問可以解釋下嗎?我看之前會(huì)計(jì)這樣做的分錄? 計(jì)提 借:管理費(fèi)用5000? ?貸:應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)稅88.2? 應(yīng)付職工薪酬—4911.8
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 08/07 15:31
同學(xué),你好
不對,?應(yīng)付職工薪酬少了
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2024 08/07 15:36
然后發(fā)放就是? 借:應(yīng)付職工薪酬—工資4911.8? 貸:銀行存款4911.8? 借:應(yīng)交稅費(fèi)—個(gè)稅88.2 貸:銀行存款 88.2
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 08/07 15:37
同學(xué),你好
應(yīng)付職工薪酬少了
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