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問題已解決
老師，去年的5月份工資直接發(fā)放沒有計提，導(dǎo)致應(yīng)付職工薪酬多了，這個怎么辦呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
借：利潤分配-未分配利潤
貸：應(yīng)付職工薪酬-工資
08/10 10:31
84784968 
08/10 11:07
收到去年企業(yè)所得稅退稅，小企業(yè)會計準(zhǔn)則下，分錄怎么做呢
家權(quán)老師 
08/10 11:08
匯算退稅
借：應(yīng)交稅費-所得稅
貸：利潤分配-未分配利潤
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費-所得稅
84784968
08/10 11:27
我當(dāng)月專票當(dāng)月抵扣，，抵扣完后分錄要怎么做
家權(quán)老師
08/10 11:29
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進(jìn)項-本月進(jìn)項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
84784968
08/10 11:36
匯算退稅
借：應(yīng)交稅費-所得稅
貸：利潤分配-未分配利潤
借：銀行存款
貸：應(yīng)交稅費-所得稅這個不需要過渡以前年度損益調(diào)整嗎
家權(quán)老師
08/10 11:36
你是執(zhí)行小企業(yè)會計準(zhǔn)則不需要那個科目
84784968
08/10 11:47
應(yīng)交稅費-應(yīng)交增值稅有余額負(fù)數(shù)是什么意思呢？
家權(quán)老師
08/10 11:48
說明有留抵的增值稅或者未認(rèn)證的進(jìn)項
84784968
08/10 11:52
老師，我7月進(jìn)項發(fā)票有余額，那我這個需要結(jié)轉(zhuǎn)到哪里嗎？我8月份申報7月份的報表，這個進(jìn)項已經(jīng)從認(rèn)證轉(zhuǎn)到進(jìn)項了，下一步這個進(jìn)項稅額的余額要怎么結(jié)轉(zhuǎn)
家權(quán)老師
08/10 11:53
有余額不需要結(jié)轉(zhuǎn)，下個月繼續(xù)抵扣就行
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