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問(wèn)題已解決
老師，請(qǐng)問(wèn)一般納稅人只開(kāi)普票，月收入10萬(wàn)以下可以免增值稅嗎
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問(wèn)，隨時(shí)問(wèn)隨時(shí)答
沒(méi)那個(gè)說(shuō)法，只是免教育附加，城建稅如果是小微減半
08/26 11:11
84784954 
08/26 11:16
老師，請(qǐng)問(wèn)我這個(gè)沒(méi)有進(jìn)項(xiàng)，是泵車(chē)租賃，前期只有購(gòu)車(chē)的一張發(fā)票，當(dāng)時(shí)還是小規(guī)模納稅人，后來(lái)是一般納稅人，單張金額是100多萬(wàn)的，我這種怎么處理？
家權(quán)老師 
08/26 11:19
小規(guī)模期間沒(méi)有銷(xiāo)售收入就可以勾選抵扣，已經(jīng)申報(bào)了銷(xiāo)售收入就不能抵扣了
84784954
08/26 11:24
能具體說(shuō)說(shuō)怎么操作嗎？小規(guī)模期間沒(méi)有銷(xiāo)售收入，一般納稅人也沒(méi)有，只是計(jì)提了折舊，現(xiàn)在準(zhǔn)備開(kāi)發(fā)票，怎么抵扣？
家權(quán)老師
08/26 11:27
直接在勾選平臺(tái)勾選抵扣
84784954
08/26 11:32
就是一次性勾選嗎？然后咋做賬啊，一次性抵扣嗎？那留存不會(huì)特別多嗎
家權(quán)老師
08/26 11:34
只能一次性勾選的，你取得發(fā)票當(dāng)時(shí)做賬怎么做的？
84784954
08/26 11:37
當(dāng)時(shí)直接計(jì)入固定資產(chǎn)了！沒(méi)有稅款
家權(quán)老師
08/26 11:42
借：應(yīng)交稅費(fèi)-增值稅-進(jìn)項(xiàng)
借：固定資產(chǎn)? ?負(fù)數(shù)
借：管理費(fèi)用-折舊費(fèi)? 負(fù)數(shù)? ? ?本年應(yīng)計(jì)提折舊
? ?????????利潤(rùn)分配-未分配利潤(rùn)? ? 負(fù)數(shù)??往年應(yīng)該計(jì)提的折舊
? ?貸：累計(jì)折舊 負(fù)數(shù)
84784954
08/26 11:44
那我抵扣的稅款就得留存著嗎
84784954
08/26 11:44
開(kāi)票金額太少
家權(quán)老師
08/26 11:45
是的，以后月份可以繼續(xù)抵扣
84784954
08/26 11:51
如果我這個(gè)留存時(shí)間太久，稅務(wù)局會(huì)不會(huì)找我啊，現(xiàn)在不是都不讓留存
家權(quán)老師
08/26 11:52
你們的業(yè)務(wù)就是那樣子的，怕啥呢？
84784954
08/26 11:54
好的，我是有收入當(dāng)月就得抵扣嗎，這個(gè)月收入太少，我可以等下個(gè)月再勾選認(rèn)證嗎？
家權(quán)老師
08/26 11:54
可以的，沒(méi)問(wèn)題的哈
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