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實(shí)務(wù)
問題已解決
您好，資產(chǎn)負(fù)債表的上其他應(yīng)收款本月負(fù)數(shù)，報(bào)表需要怎么調(diào)整？
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資產(chǎn)負(fù)債表上其他應(yīng)收款出現(xiàn)負(fù)數(shù)，通常表示實(shí)際收款多于記錄金額或存在錯(cuò)誤。需檢查數(shù)據(jù)錄入是否準(zhǔn)確，確認(rèn)是否存在未記錄的收入或錯(cuò)誤抵扣情況。若確屬正常業(yè)務(wù)，可調(diào)整會計(jì)分錄，將差額計(jì)入相應(yīng)科目；如非業(yè)務(wù)原因，應(yīng)查找并更正數(shù)據(jù)錄入錯(cuò)誤。確保賬目準(zhǔn)確反映財(cái)務(wù)狀況。
08/29 09:25
84784972 
08/29 11:34
您好，我找到原因了，是會計(jì)分錄少記一筆。還有個(gè)問題請教一下，利潤總額是是虧損35多萬，資產(chǎn)負(fù)債表未分配利潤確增加了38多，是我本月紅沖主營業(yè)務(wù)成本，余額在貸方的原因造成的嗎？這樣的報(bào)表數(shù)據(jù)是否合理？
堂堂老師 
08/29 11:35
嗯，這種情況可能是因?yàn)闆_銷了之前的成本，導(dǎo)致利潤增加，未分配利潤也跟著變大了。這在會計(jì)處理上是可以的，但得確保操作正確無誤。報(bào)表數(shù)據(jù)看起來合理，前提是這種變動符合業(yè)務(wù)實(shí)際情況和會計(jì)準(zhǔn)則。
84784972
08/29 11:37
本月結(jié)轉(zhuǎn)損益時(shí)，主營業(yè)務(wù)成本負(fù)數(shù)一筆家就是35萬多的人工費(fèi)，我紅沖了上期的暫估成本。
堂堂老師
08/29 11:38
嗯，這樣操作沒問題，人工費(fèi)轉(zhuǎn)成本后又紅沖，是為了修正前期暫估，確保成本準(zhǔn)確，不影響利潤計(jì)算。記得調(diào)整后復(fù)核一遍，確保無誤。
84784972
08/29 11:40
您好，建筑業(yè)一般納稅上期成本暫估，本期調(diào)整，會計(jì)分錄怎么寫，能寫一下嗎，我看看自己本期的調(diào)整紅沖會計(jì)分錄是否正確，謝謝！
堂堂老師
08/29 11:43
上期成本暫估，本期調(diào)整，分錄如下：借：生產(chǎn)成本 貸：應(yīng)付賬款 或者借：以前年度損益調(diào)整 貸：應(yīng)付賬款 確認(rèn)后，再調(diào)整利潤。紅沖時(shí)反之。
84784972
08/29 12:13
你好，利潤怎么調(diào)整？還要最會計(jì)分錄進(jìn)行調(diào)整嗎？
堂堂老師
08/29 12:14
你好！調(diào)整利潤主要通過會計(jì)分錄完成。比如發(fā)現(xiàn)錯(cuò)賬，先沖回原賬，再按正確信息入賬。確保每一筆都對應(yīng)，平衡賬戶。
84784972
08/29 14:45
調(diào)整利潤，是通過結(jié)轉(zhuǎn)損益之后本年利潤科目來判斷的，對嗎？
堂堂老師
08/29 14:46
調(diào)整利潤，確實(shí)是在結(jié)轉(zhuǎn)損益后，通過本年利潤科目來操作的。簡單來說，就是根據(jù)實(shí)際核算結(jié)果，對之前記錄的利潤進(jìn)行增減，確保財(cái)務(wù)報(bào)表真實(shí)反映經(jīng)營狀況。
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