问题已解决
收到一張專用發(fā)票,稅額是249.20元,根據(jù)實際付款入賬稅額是246.09元。一不小心做了發(fā)票抵扣勾選,249.02元。請問現(xiàn)在要怎么跟記賬一致?



先別慌,問題不大。你實際抵扣多了2.91元。這多抵的稅款,可以在下個月增值稅申報時調(diào)整,沖減應納稅額。記得下次注意核對金額,避免類似錯誤。
2024 08/30 10:33

84784966 

2024 08/30 10:49
但是我已經(jīng)將這筆抵扣勾選的在增值稅申報表完全做了進項轉(zhuǎn)出249.20元。所以我現(xiàn)在要調(diào)整我的分錄。

84784966 

2024 08/30 11:12
老師,最后一段我沒看懂,紅字借貸,應交稅費就已經(jīng)相符了嗎?我腦海里沒概念。
實際入賬稅額是246.09元。這個其實本身也要作為轉(zhuǎn)出。
只是勾選全抵扣完249.20元,并且在增值稅申報做了249.02元進賬轉(zhuǎn)出,就是不知道賬務該怎么調(diào)?稅額相差3.11元。

堂堂老師 

2024 08/30 11:15
聽好了,你多抵扣了249.20元,申報時轉(zhuǎn)出了249.02元。差額0.18元是小數(shù)點后的事兒,不用管。重點是,把多抵扣的249.20元通過紅字分錄沖回。就是借“應交稅費”,貸“銀行存款”。這樣賬和稅都對上了。

84784966 

2024 08/30 11:41
不好意思,老師,我輸錯字了。正確表述應該是這樣:
老師,最后一段我沒看懂,紅字借貸,應交稅費就已經(jīng)相符了嗎?我腦海里沒概念。
實際入賬稅額是246.09元。這個其實本身也要作為轉(zhuǎn)出。
只是勾選全抵扣完249.20元,并且在增值稅申報做了249.20元進賬轉(zhuǎn)出,就是不知道賬務該怎么調(diào)?稅額相差3.11元。

堂堂老師 

2024 08/30 11:44
哎呀,理解錯了!其實,你多抵扣了稅,申報時全部轉(zhuǎn)出?,F(xiàn)在賬上多了一筆,得用紅字沖銷這249.20元,再做一筆246.09元的轉(zhuǎn)出。這樣賬面就和實際相符了。
