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對啊，我每個月就是這樣做的，但是這個月期末結(jié)轉(zhuǎn)就有計(jì)提稅金8.92呢

把計(jì)提的分錄刪除就是

我這個是軟件的，不計(jì)提不平

小規(guī)模是不是就不用計(jì)提的

怎么會不平呢？軟件設(shè)計(jì)要符合實(shí)際情況呀。 小規(guī)模不交稅就不用計(jì)提

嗯，我再看看，每個月都平的，就這個月不平，不知道是不是軟件更新

小規(guī)模收入 主營業(yè)務(wù)收入=收款金額÷（1+1%） 增值稅=收款金額÷（1+1%）*0.01 借：應(yīng)收賬款/銀行存款 貸：主營業(yè)務(wù)收入 ?????? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 ?如果季末減免稅結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)際免除的稅： 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 貸：營業(yè)外收入-稅費(fèi)減免 假如季末判斷需要交稅 計(jì)提附加 應(yīng)交增值稅分別乘以7%,3%,2%，再減半 借：稅金及附加 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 ??????????????? ?????????-教育附加 -地方教育附加 下月交稅 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅 ??????? 應(yīng)交稅費(fèi)-城建稅 ???????????????????????? -教育附加 -地方教育附加?????? 貸：銀行存款