当前位置:财税问题 >
實(shí)務(wù)
问题已解决
已確定,好些年的應(yīng)付借方余額,貨已到已暫估,確定發(fā)票收不來(lái)了,現(xiàn)在賬務(wù)如何處理
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/3.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/016/37/51/99_avatar_middle.jpg?t=1714031960)
您好,轉(zhuǎn)營(yíng)業(yè)外支出,在所得稅匯算清繳時(shí)納稅調(diào)增,因?yàn)檫@部分存貨已結(jié)轉(zhuǎn)成本,但無(wú)票是不能稅前扣除的,暫估正好也是應(yīng)付借方余額
2024 09/16 09:27
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/3.jpg)
84785033 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 09/16 09:30
估價(jià)戶(hù)如何平?
![](https://pic1.acc5.cn/016/37/51/99_avatar_middle.jpg?t=1714031960)
廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 09/16 09:33
您好,我們暫估的部分不是已結(jié)轉(zhuǎn)平了么,現(xiàn)在就是應(yīng)付借方余額,還有哪些科目有余額
如果我們有應(yīng)付賬款-暫估
那? 借:應(yīng)付賬款-暫估? ?貸:應(yīng)付賬款
沒(méi)有其他分錄,年度匯繳時(shí)調(diào)增這部分沒(méi)有發(fā)票的成本費(fèi)用就可以了
年度匯繳:無(wú)票費(fèi)用在調(diào)整A105000第30行(十七)其他?
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/3.jpg)
84785033 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 09/16 09:37
暫估和應(yīng)付可以直接對(duì)沖平?
![](https://pic1.acc5.cn/016/37/51/99_avatar_middle.jpg?t=1714031960)
廖君老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 09/16 09:38
您好,是的,可以的,我們確定發(fā)票來(lái)不了,把成本費(fèi)用調(diào)增就可以
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)