老師,麻煩看圖。一、是不是在有銷售月份的時(shí)候,就有三筆分錄要做,1、勾選確認(rèn)進(jìn)項(xiàng)抵扣的時(shí)候,借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng))貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng) ,2、月末結(jié)轉(zhuǎn) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 3、繳納時(shí) 借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 貸:銀行存款。 二、 如圖所示,比如2月只抵扣了1月2??、3??分錄的進(jìn)項(xiàng),哪1??、4??的進(jìn)項(xiàng)如果要在5月份才抵扣,是不是每次只要要勾選,就要匯總所要抵扣的進(jìn)項(xiàng),然后做一次以下分錄,借:應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸:應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng) 。老師麻煩給我看一下每次分錄取數(shù)對嗎?
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