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是填進項稅額的正數(shù)還是負數(shù)？

同學你好 收到對方開具的負數(shù)專票，在申報納稅時應(yīng)在 “紅字專用發(fā)票信息表注明的進項稅額” 欄次填寫負數(shù)金額。 這是因為負數(shù)專票代表需要沖減原來的進項稅額，所以在進項稅額轉(zhuǎn)出欄次中以負數(shù)形式體現(xiàn)轉(zhuǎn)出的金額。

老師，無論填正數(shù)還是負數(shù)，都通不過呢

同學你好 出現(xiàn)紅字發(fā)票進項稅額轉(zhuǎn)出額與信息表數(shù)據(jù)不符的情況，可能有以下原因，我給你列出來，然后需要你自己根據(jù)實際情況去判斷了哦 一、數(shù)據(jù)錄入錯誤 1.在填寫《附列資料二》時可能出現(xiàn)人為錯誤，誤將不應(yīng)轉(zhuǎn)出的進項稅額填寫為轉(zhuǎn)出-1132.94元，或者在金額填寫過程中出現(xiàn)了差錯。 2.開具紅字增值稅專用發(fā)票信息表的過程中也可能出現(xiàn)錯誤，導致信息表中的稅額顯示為 0，但實際應(yīng)轉(zhuǎn)出的稅額并非 0。 二、系統(tǒng)問題 1.稅務(wù)申報系統(tǒng)可能存在故障或數(shù)據(jù)傳輸問題，導致信息表與申報表中的數(shù)據(jù)不一致。 2.企業(yè)使用的財務(wù)軟件與稅務(wù)申報系統(tǒng)之間的數(shù)據(jù)接口可能出現(xiàn)問題，導致數(shù)據(jù)傳輸錯誤。 三、業(yè)務(wù)處理不規(guī)范 1.對于紅字發(fā)票的業(yè)務(wù)處理流程不規(guī)范，可能導致進項稅額轉(zhuǎn)出的計算錯誤。 2.可能存在多張紅字發(fā)票信息表與同一筆業(yè)務(wù)相關(guān)，但在處理過程中沒有進行正確的核對和匯總，導致數(shù)據(jù)混亂。

老師，不好意思還得麻煩再咨詢您一下，這個紅字發(fā)票是對方8月份開具的，我入賬到了9月份，是這個原因?qū)е铝松陥髮Ρ炔煌ㄟ^嗎？

同學你好 如果對方 8 月份開具紅字發(fā)票，而你在 9 月份入賬，可能會導致申報數(shù)據(jù)與稅務(wù)系統(tǒng)中的數(shù)據(jù)存在時間差異，從而引起申報對比不通過。因為稅務(wù)系統(tǒng)通常會按照發(fā)票開具時間進行數(shù)據(jù)統(tǒng)計和比對，而你的入賬時間滯后，可能會使申報數(shù)據(jù)與系統(tǒng)數(shù)據(jù)不匹配。 為了解決申報對比不通過的問題，你可以采取以下措施： 1.核對發(fā)票信息：仔細檢查紅字發(fā)票以及其他相關(guān)發(fā)票的信息，確保申報數(shù)據(jù)的準確性。 2.調(diào)整入賬時間：如果可能，可以考慮調(diào)整紅字發(fā)票的入賬時間，使其與發(fā)票開具時間更為接近，以減少時間差異帶來的影響。 3.聯(lián)系稅務(wù)機關(guān)：如果問題無法自行解決，可以聯(lián)系當?shù)囟悇?wù)機關(guān)，咨詢具體原因并尋求解決方案。 4.檢查申報流程：回顧申報流程，確保每一個環(huán)節(jié)都正確操作，避免因操作不當導致對比不通過。