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實(shí)務(wù)
問題已解決
一般納稅人購貨本月款已支付，貨也收到了，但是還未開發(fā)票，怎么寫分錄
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你好，知道金額的話直接入庫
10/11 15:23
84784975 
10/11 15:34
現(xiàn)在手里拿到的單據(jù)是付給每個(gè)單位的銀行回單，和錄入進(jìn)銷存軟件的入庫單：老師，這種可以直接借：庫存商品--暫估，銀行存款不？
84784975
10/11 15:35
怎么寫分錄，才是最合適、完整呢？
建英老師 
10/11 15:36
可以的，暫估也可以
84784975
10/11 15:38
一般納稅人這種情況，完整的分錄應(yīng)該怎么錄合適些呢？
建英老師
10/11 15:41
借：庫存商品--暫估
貸：銀行
收到發(fā)票后沖銷
借：庫存商品--暫估（負(fù)數(shù)金額）
貸：銀行
正確分錄
借：庫存商品
應(yīng)交稅額-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)
貸：銀行
84784975
10/11 15:49
本月有些是銀行已付款已入庫了，有發(fā)票的，庫存商品怎么做分錄與沒開發(fā)票的這種情況分得開呢
84784975
10/11 15:49
用二級(jí)明細(xì)嗎？怎么處理好呢？老師
建英老師
10/11 15:54
確實(shí)要分開，只能是在商品信息上分，可能要新建哦
84784975
10/11 16:00
我是說科目分錄上，我一個(gè)月既有銀行付了款已入庫未開發(fā)票的，也有銀行已付款已入庫開了發(fā)票的
84784975
10/11 16:01
現(xiàn)在手里的票據(jù)就是銀行回單和入庫單，還有一部分已開的發(fā)票
建英老師
10/11 16:12
你說庫存商品嗎，一個(gè)有暫估，一個(gè)沒有
84784975
10/11 16:17
是的，我是在想是不是可以這樣寫分錄：銀行都付了款的，金額也是確定的，發(fā)票未開的：借：庫存商品--暫估，已開發(fā)票的，做：庫存商品-已開票，就是已開票的和未開票的不知道怎么寫分錄好，因?yàn)橄聜€(gè)月收到發(fā)票了還要沖掉
建英老師
10/11 16:18
可以的，這樣也好區(qū)分
84784975
10/11 16:20
庫存商品這個(gè)分錄能不能這樣寫二級(jí)明細(xì)喲
建英老師
10/11 16:21
常見的就是暫估這個(gè)分錄
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