问题已解决
老師 退回增值稅和附加稅怎么做分錄,去年和今年都有退稅
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/014/33/73/16_avatar_middle.jpg?t=1653535147)
您好, 去年的
借:銀行存款
貸:應(yīng)交稅費
借:應(yīng)交稅費
貸:以前年度損益
今年的
借:銀行存款
貸:應(yīng)交稅費
借:應(yīng)交稅費
貸:本年利潤
2024 10/12 14:54
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84785012 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 10/12 14:55
退增值稅也是這樣做嗎
![](https://pic1.acc5.cn/014/33/73/16_avatar_middle.jpg?t=1653535147)
劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 10/12 14:56
退的,都是這樣做的
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84785012 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 10/12 14:57
退增值稅到本年利潤要影響利潤,之前做賬增值稅是進(jìn)應(yīng)交稅費科目,不影響利潤噠
![](https://pic1.acc5.cn/014/33/73/16_avatar_middle.jpg?t=1653535147)
劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 10/12 14:59
現(xiàn)在退回來,是不是成本增加了呀
![](https://pic1.acc5.cn/014/33/73/16_avatar_middle.jpg?t=1653535147)
劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 10/12 15:00
這個退稅是會影響損益的,
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84785012 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 10/12 15:04
因為稅局誤征稅,我們這個業(yè)務(wù)本來是不交稅的
![](https://pic1.acc5.cn/014/33/73/16_avatar_middle.jpg?t=1653535147)
劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 10/12 15:06
前面多交了,所以現(xiàn)在退回來,是吧
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84785012 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 10/12 15:07
這種情況下也是這樣做賬嗎
![](https://pic1.acc5.cn/014/33/73/16_avatar_middle.jpg?t=1653535147)
劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 10/12 15:08
你看前面的分錄是怎么做的,沖前面的分錄,要做賬的,你收到了錢呀
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/2.jpg)
84785012 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 10/12 15:11
我知道要做賬,但是你這個分錄,應(yīng)交稅費科目一借,一貸就沖了。之前的分錄就沒有沖銷都啊
![](https://pic1.acc5.cn/014/33/73/16_avatar_middle.jpg?t=1653535147)
劉艷紅老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 10/12 15:15
是稅務(wù)局錯交的,你沖前面的分錄,你前面怎么做的,做負(fù)數(shù)就可以
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)