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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
專(zhuān)票當(dāng)月入賬認(rèn)證當(dāng)月抵扣 怎么做賬 例如1100的專(zhuān)票 100元的進(jìn)項(xiàng) 。 專(zhuān)票當(dāng)月入賬 下月抵扣怎么做賬 會(huì)計(jì)分錄
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，借：原材料 1000 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 100 貸：銀行 1100
2.借：原材料 1000 應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額 100 貸：銀行 1100
先做到 借：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額，需要勾選的月份 借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)稅額） 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅額
2024 10/12 21:19
84785041 
2024 10/12 21:20
那抵扣以后 交增值稅的分錄呢
廖君老師 
2024 10/12 21:21
您好，借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? ?貸：銀行
月末把應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅 這個(gè)二級(jí)科目余額結(jié)轉(zhuǎn)到? 應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅，用? 應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出多交增值稅）科目來(lái)結(jié)轉(zhuǎn)，不用把進(jìn)項(xiàng)銷(xiāo)項(xiàng)科目結(jié)轉(zhuǎn)，?
借：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? ?，
看應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅的余額方向，上面分錄可以是反分錄??
借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
84785041
2024 10/12 21:28
當(dāng)月進(jìn)項(xiàng)抵扣 ： 無(wú)需交稅的會(huì)計(jì)分錄是什么啊
廖君老師
2024 10/12 21:28
您好，借：應(yīng)交稅費(fèi)——未交增值稅? ? 貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交增值稅（轉(zhuǎn)出未交增值稅）
84785041
2024 10/12 21:29
如果進(jìn)項(xiàng)抵扣申報(bào)沒(méi)有錯(cuò) 往年記賬 進(jìn)項(xiàng)數(shù)不對(duì)需要怎么調(diào)整啊
廖君老師
2024 10/12 21:30
您好，把不對(duì)的分錄沖回，再做正確的分錄
這是最簡(jiǎn)單的調(diào)整方法，沒(méi)有之一
84785041
2024 10/12 21:31
他是累積下來(lái)的 是需要找到對(duì)應(yīng)錯(cuò)的每一筆沖。還是做一個(gè)統(tǒng)計(jì)在24年沖 。然后沖的話 會(huì)計(jì)分錄是什么
廖君老師
2024 10/12 21:36
您好，都可以，我喜歡第一種，不用計(jì)算，不怕錯(cuò)，沖就是原分錄，金額改負(fù)
84785041
2024 10/12 21:37
是以前年度的 這樣會(huì)不會(huì)影響 本年數(shù)字或者利潤(rùn)
廖君老師
2024 10/12 21:38
您好，分錄又沒(méi)?有損益科目，不影響
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