00:10:00
問題已解決
公司每月工資計提并發(fā)放，九月份銀行流水是八月份的工資，但十月份申報個稅是九月份的工資，十月份銀行流水發(fā)放的工資是九月份的，那九月份做賬時，是不是按照申報個稅的工資計提，發(fā)放的工資只能按照銀行流水的回單對應(yīng)月份做賬呢
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
9月份做賬時，計提9月份的工資，然后支付的是8月份的工資。還有，你發(fā)放的次月才申報個稅。
10/14 08:33
84785033 
10/14 08:35
就相當(dāng)于實際工資發(fā)放月份和申報不是對應(yīng)的，之前是代理記賬做的賬，我是新接受的
郭老師 
10/14 08:35
對的是的，是這么理解的。
84785033
10/14 08:43
這種不對應(yīng)的，9月份做的賬是不是就計提十月份申報九月份的工資，發(fā)放的就按照九月份的銀行流水發(fā)放八月份的，后面都這樣依次對應(yīng)
下去
郭老師
10/14 08:44
是的，對的，是這么做的。
84785033
10/14 08:45
相當(dāng)于計提當(dāng)月，發(fā)放上月的嗎
郭老師
10/14 08:46
是的，對的，就是這么做的。
84785033
10/14 10:39
那會計分錄就是計提：借：管理費用-工資 貸：應(yīng)付職工薪酬-工資 發(fā)放：借：應(yīng)付職工薪酬-工資 貸：其他應(yīng)收款-個人社保 應(yīng)交稅費-應(yīng)交個人所得稅 銀行存款 這樣嗎，計提就是九月份，發(fā)放就填銀行九月份的發(fā)放工資的流水（九月發(fā)放的工資流水實際是發(fā)放八月份的工資）
郭老師
10/14 10:41
是的對的，正確的就是這么做的。
84785033
10/14 11:36
就是我申報財務(wù)報表時，我在填制第三季度報表時，數(shù)據(jù)填進(jìn)去后，和我的利潤報表不一致，因為第二季度是代理記賬做的，他填利潤報表時是預(yù)估填的報表，他那里只做了4到5月份的賬，六月份的賬是我做的，所以她填的季度報表數(shù)據(jù)和我的就存在差距，這種怎么處理
郭老師
10/14 11:37
需要按照他預(yù)估的來，你接做賬的時候是接著他預(yù)估的來吧。然后具體的不對的話，你在接手之后，他不調(diào)整你調(diào)整。
閱讀 98
描述你的問題，直接向老師提問
358
意見反饋
