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老師，請問進項稅金在做賬務(wù)處理的時候 可以直接抵扣么，要做轉(zhuǎn)出么
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
根據(jù)以下思路正確申報計算和申報增值稅就是
月末先計算
應(yīng)交增值稅=本月銷項稅-(本月進項-本月進項轉(zhuǎn)出) -上月留抵
如果應(yīng)交增值稅小于0，是留抵稅，不做任何分錄；
如果大于0，需要交稅就是以下分錄
借：應(yīng)交稅費-增值稅-轉(zhuǎn)出未交增值稅
貸：應(yīng)交稅費-未交增值稅
下月交稅分錄
借：應(yīng)交稅費-未交增值稅
貸：銀行存款
2024 10/14 11:22
84784959 
2024 10/14 13:42
老師，我看了下之前的賬務(wù)，好像以前月末都沒有計算過增值稅，都是次月繳納的時候直接扣除，抵扣的也只是在稅務(wù)平臺上做了抵扣，財務(wù)軟件里面沒有體現(xiàn)
家權(quán)老師 
2024 10/14 14:14
說明他是別的高手老師教的，你按會計制度正常做賬就是了哈
84784959
2024 10/14 14:20
老師，那之前的不需要處理么
家權(quán)老師
2024 10/14 14:21
是的，之前的不用管他的只要他正確申報了增值稅
84784959
2024 10/14 14:32
好的，謝謝老師
家權(quán)老師
2024 10/14 14:34
不客氣，祝你工作順利！如果感覺滿意的話，麻煩給個五星好評哦。
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