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問題已解決
請問做了暫估入庫并已結轉成本。后期收到發(fā)票賬務該如何處理？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
暫估入庫
借；庫存商品
貸：應付賬款-估價-供應商 不含稅
正常結轉銷售成本
借：主營業(yè)務成本
貸：庫存商品
發(fā)票到后沖暫估
借：應付賬款-估價-供應商
?? 主營業(yè)務成本（暫估差額）
應交稅費-增值稅-進項（一般納稅人）
貸：應付賬款—結算戶-供應商? 價稅合計
支付貨款
借：應付賬款—結算戶-供應商
貸：銀行存款
2024 10/18 15:23
84784958 
2024 10/18 15:41
這邊之前是這樣做的（我們小規(guī)模非一般納稅人）
支付貨款 ? 借：應付賬款
? ? ? ? ? ? ? ? ? 貸：銀行存款
暫估入庫 ? ?借：庫存商品
? ? ? ? ? ? ? ? ? ?貸：應付賬款
結轉銷售成本 ?借： 主營業(yè)務成本
? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? ? 貸：庫存商品
現(xiàn)在收到發(fā)票沖銷暫估 入庫
?借：庫存商品（紅字）
貸：應付賬款（紅字）
沖銷結轉成本
借：主營業(yè)務成本（紅字）
貸：庫存商品（紅字）
然后重新做
借：庫存商品
貸：應付賬款
結轉成本
借：主營業(yè)務成本
貸：庫存商品
這樣是否可以？
家權老師 
2024 10/18 15:44
可以的，把賬做平就行
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描述你的問題，直接向老師提問
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