00:10:00
問題已解決
老師，預(yù)轉(zhuǎn)固的時候沒有轉(zhuǎn)固，少計提的折舊怎么算？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
可以補提未轉(zhuǎn)固期間的折舊，調(diào)整當期固定資產(chǎn)原值和累計折舊科目，同時調(diào)整期初留存收益等相關(guān)科目。具體金額按資產(chǎn)原值及折舊年限計算。
2024 10/18 16:14
84784976 
2024 10/18 16:16
被審計單位沒有預(yù)轉(zhuǎn)固。讓算折舊，這怎么算？
堂堂老師 
2024 10/18 16:18
若未進行預(yù)轉(zhuǎn)固，需追溯調(diào)整。根據(jù)資產(chǎn)原值、預(yù)計使用年限及折舊方法，計算出應(yīng)計提的折舊額，然后相應(yīng)調(diào)整相關(guān)財務(wù)報表項目。具體數(shù)據(jù)需依據(jù)實際情況核算。
84784976
2024 10/18 16:28
2024年1月聯(lián)合試用轉(zhuǎn)報告出來的，預(yù)轉(zhuǎn)固也是1月嗎？
84784976
2024 10/18 16:29
那1月預(yù)轉(zhuǎn)固，那就從2月開始補提折舊到10月就可以了吧，但是他們10月底轉(zhuǎn)入的固定資產(chǎn)
堂堂老師
2024 10/18 16:30
1月完成聯(lián)合試運行并出具報告，那么理論上可于1月預(yù)轉(zhuǎn)固。若實際轉(zhuǎn)固時間為10月，則需從2月補提到10月的折舊。但具體情況需依據(jù)企業(yè)內(nèi)部管理規(guī)定及會計政策。如無特殊規(guī)定，通常按實際轉(zhuǎn)固時間調(diào)整折舊。建議具體核算時與會計師確認。
堂堂老師
2024 10/18 16:30
1月完成聯(lián)合試運行并出具報告后，理論上可以1月預(yù)轉(zhuǎn)固。但實際轉(zhuǎn)固為10月，則補提折舊應(yīng)從2月到10月。具體還需參照企業(yè)的會計政策和內(nèi)部管理規(guī)定，建議與會計師確認。
84784976
2024 10/18 16:33
實際轉(zhuǎn)固是9月30日，說錯了
84784976
2024 10/18 16:36
老師你說的以那個為準？
堂堂老師
2024 10/18 16:36
以實際轉(zhuǎn)固日期9月30日為準。因此，需要從10月開始補提折舊，而不是從2月開始。請據(jù)此調(diào)整賬務(wù)處理。
84784976
2024 10/18 16:37
10月補提什么時候的呢？
堂堂老師
2024 10/18 16:40
10月補提的是從9月30日轉(zhuǎn)固后的折舊，即10月份的折舊費用。
堂堂老師
2024 10/18 16:41
10月補提的是從9月30日轉(zhuǎn)固后，即10月份的折舊費用。這樣處理是對的。
84784976
2024 10/18 16:44
那就是直接算10月的折舊就行了吧
84784976
2024 10/18 16:45
前面那9個月的折舊不算了嗎
堂堂老師
2024 10/18 16:46
前面9個月的折舊也需要補提。從1月到9月的折舊需要一次性補提，10月開始按照正常情況計提折舊。這樣能確保固定資產(chǎn)的成本得到正確分攤。
堂堂老師
2024 10/18 16:47
是的，需要補提之前9個月（1月至9月）的折舊，再加上10月的折舊。這樣能確保折舊費用完整反映固定資產(chǎn)的成本。請據(jù)此調(diào)整賬務(wù)。
84784976
2024 10/18 16:48
老師確定嗎？
84784976
2024 10/18 16:48
這個一次性補提的折舊可以在稅前扣除吧
84784976
2024 10/18 16:50
從2月開始計提，到9月，是7個月折舊吧，固定資產(chǎn)是次月開始提
堂堂老師
2024 10/18 16:52
確定，需要一次性補提1月至9月的折舊。關(guān)于稅前扣除問題，一般情況下，符合會計準則的折舊費用是可以稅前扣除的，請根據(jù)當?shù)囟惙ù_認。
從1月到9月共9個月的折舊需要補提，不是從2月開始，而是從1月開始。這樣處理是正確的。
堂堂老師
2024 10/18 16:53
確定，需要一次性補提1月至9月的折舊。關(guān)于稅前扣除問題，一般情況下，符合會計準則的折舊費用是可以稅前扣除的，請根據(jù)當?shù)囟惙ù_認。
從1月到9月共9個月的折舊需要補提，這樣處理是正確的。請據(jù)此調(diào)整賬務(wù)。
堂堂老師
2024 10/18 16:53
確定，需要一次性補提1月至9月的折舊。這樣處理是正確的。關(guān)于稅前扣除問題，一般情況下，符合會計準則的折舊費用是可以稅前扣除的，請根據(jù)當?shù)囟惙ù_認。請據(jù)此調(diào)整賬務(wù)。
84784976
2024 10/18 16:54
那老師，預(yù)轉(zhuǎn)固是1月，提折舊不得是2月嗎？固定資產(chǎn)提折舊是從次月起才開始啊，為什么是1月奧
堂堂老師
2024 10/18 16:57
預(yù)轉(zhuǎn)固是在1月，但計提折舊通常是從次月開始。所以如果是1月預(yù)轉(zhuǎn)固，折舊應(yīng)從2月開始計提。請確認實際轉(zhuǎn)固日期，并據(jù)此調(diào)整折舊計提時間。
84784976
2024 10/18 16:59
實際轉(zhuǎn)固是9.30日，那這么算，他得從2月補提到9月，10月是正常計提就好了吧
堂堂老師
2024 10/18 17:02
是的，實際轉(zhuǎn)固是9月30日，那么折舊應(yīng)該從10月開始正常計提。之前缺少的折舊需要從2月補提到9月。這樣處理是正確的。
84784976
2024 10/18 17:04
謝謝老師，老師很專業(yè)
84784976
2024 10/18 17:05
老師。確認這樣處理是吧，我要跟被審計單位回復了
堂堂老師
2024 10/18 17:06
是的，確認這樣處理。從2月補提到9月的折舊，10月開始正常計提。請根據(jù)這個方案與被審計單位回復。如有其他問題，隨時聯(lián)系。
堂堂老師
2024 10/18 17:07
是的，確認這樣處理。從2月補提到9月的折舊，10月開始正常計提。請根據(jù)這個方案與被審計單位回復。如果有其他問題，隨時聯(lián)系。
閱讀 196
描述你的問題，直接向老師提問
184
意見反饋
