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實(shí)務(wù)
問(wèn)題已解決
計(jì)提工資是5000.個(gè)稅的150元，實(shí)付5000，這個(gè)怎么做賬
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廖君老師
金牌答疑老師
職稱：注冊(cè)會(huì)計(jì)師,高級(jí)會(huì)計(jì)師,律師從業(yè)資格,稅務(wù)師,中級(jí)經(jīng)濟(jì)師
您好，借：××費(fèi)用（管理/銷售等）-工資 5000
貸：應(yīng)付職工薪酬——工資 5000
借：應(yīng)付職工薪酬——工資 5000 營(yíng)業(yè)外支出 150 （ 這個(gè)不能稅前扣除，在年度匯繳時(shí)要納稅調(diào)增的
貸：應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅150
銀行存款 5000
10/19 20:54
84784956 
10/19 20:57
這個(gè)個(gè)稅工人個(gè)人承擔(dān)
廖君老師 
10/19 20:57
您好，那為啥還發(fā)5000呀，不是有個(gè)稅150只能發(fā)4850
84784956
10/19 21:07
忘記扣這個(gè)個(gè)稅了，下個(gè)月可以扣嗎？
廖君老師
10/19 21:07
您好，可以的哦，就是這月多發(fā)了，下月少發(fā)就行了
84784956
10/19 21:11
這個(gè)月做賬做成，借主營(yíng)業(yè)務(wù)收入5000貸應(yīng)付職工薪酬4850
貸應(yīng)繳稅費(fèi)，個(gè)人所得稅，150，
廖君老師
10/19 21:12
您好，不對(duì)哦，為啥是收入呀
84784956
10/19 21:13
下個(gè)月沖銷這筆，借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本5000，貸應(yīng)付職工薪酬，5000，等發(fā)放工資時(shí)把這150扣下
84784956
10/19 21:13
是成本打錯(cuò)了
廖君老師
10/19 21:13
您好，是的，這樣做分錄可以的
84784956
10/19 21:16
那這個(gè)月報(bào)資產(chǎn)負(fù)債表，錯(cuò)了，下個(gè)月紅沖這筆，這個(gè)月不改資產(chǎn)負(fù)債表了，可以嗎
廖君老師
10/19 21:18
您好，不有改負(fù)債表 ，負(fù)債表得要賣科目余額表來(lái)的，下月調(diào)整分錄了，科目余額同步變，負(fù)債表也是同步有
84784956
10/19 22:24
意思紅沖了就不用改了
84784956
10/19 22:26
個(gè)球工人自己承擔(dān)可以讓工人在app上自己交嗎？
廖君老師
10/19 22:26
您好，是的，不用改以前報(bào)表哦
84784956
10/19 22:27
老師看我這樣做可以嗎？
84784956
10/19 22:28
個(gè)稅工人自己在app交還是我們給墊付交了讓工人給我們報(bào)銷
廖君老師
10/19 22:31
您好，分錄不對(duì)，個(gè)稅要從應(yīng)付職工薪酬?里扣下來(lái)的。
個(gè)稅是辦稅員申報(bào)的哦，不申報(bào)這些工資費(fèi)用是不能稅前扣除的
84784956
10/19 22:36
那紅沖第一步那個(gè)對(duì)嗎，對(duì)就不紅沖了
84784956
10/19 22:37
這次沒(méi)有申報(bào)這150，下個(gè)月發(fā)工資一起申報(bào)
廖君老師
10/19 22:40
您好，紅沖那個(gè)分錄是對(duì)的，不用紅沖，是標(biāo)準(zhǔn)的
84784956
10/19 22:44
報(bào)稅沒(méi)申報(bào)這150
84784956
10/19 22:44
個(gè)人支付這150
廖君老師
10/19 22:46
您好，5000元工資沒(méi)有個(gè)稅的，扣下這150是交不到稅務(wù)局的，
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