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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師你好！收到原材料專票，然后認(rèn)證勾選，這兩步分錄，謝謝
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時(shí)問隨時(shí)答
借：原材料 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款
10/20 09:38
84785046 
10/20 09:41
已勾選認(rèn)證呢分錄
文文老師 
10/20 09:41
收到發(fā)票，且認(rèn)證，就是用以上分錄
84785046
10/20 09:47
認(rèn)證時(shí)，借：應(yīng)交稅費(fèi)_應(yīng)交增值稅轉(zhuǎn)出，貸:應(yīng)交稅費(fèi)_待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅
84785046
10/20 09:47
還是怎樣處理
文文老師
10/20 09:50
如果是跨月，可以這樣處理。若是當(dāng)月認(rèn)證的，可直接按老師分錄處理
84785046
10/20 09:53
當(dāng)月采購，當(dāng)月收到原料與發(fā)票，當(dāng)月勾選認(rèn)證
84785046
10/20 09:54
說錯(cuò)了跨月認(rèn)證的
文文老師
10/20 10:00
借：原材料 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款
文文老師
10/20 10:00
跨月認(rèn)證 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)
84785046
10/20 10:02
8月收到原料與專票，9月認(rèn)證的會(huì)計(jì)處理
文文老師
10/20 10:06
8月 借：原材料 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)付賬款
文文老師
10/20 10:08
9月 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)
84785046
10/20 10:10
謝謝老師，待認(rèn)證與待抵扣區(qū)別
文文老師
10/20 10:17
這二個(gè)科目都是輔助性一般納稅人的過渡科目，沒多大區(qū)別
84785046
10/20 10:19
那9月已經(jīng)認(rèn)證了，也是，借：應(yīng)交稅費(fèi)_增值稅_進(jìn)項(xiàng)，貸:應(yīng)交增值稅_待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)稅，不是應(yīng)該待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，還是怎樣，謝謝
84785046
10/20 10:20
因?yàn)?月已經(jīng)認(rèn)證勾選了
84785046
10/20 10:22
那如果抵扣了又怎樣處理比較好
文文老師
10/20 10:29
9月 借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅- 進(jìn)項(xiàng) 貸：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-待認(rèn)證進(jìn)項(xiàng)
文文老師
10/20 10:35
認(rèn)證勾選與抵扣，其實(shí)是一個(gè)動(dòng)作，一個(gè)意思
84785046
10/20 10:38
好的，知道了，謝謝
文文老師
10/20 10:39
好的，祝你工作順利。
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