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問題已解決
老師，你好，當時抖音給的部分補貼，我都直接確認為商品的收入了，然后現(xiàn)在抖音給的補貼部分開服務費的發(fā)票，這樣情況需要怎么做賬務處理昵
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這種情況可以按照以下步驟進行賬務處理：
一、確認補貼收入時的錯誤調(diào)整
沖減之前錯誤確認的收入：
假設當時確認補貼收入為 1000 元，分錄為：
借：主營業(yè)務收入 1000
貸：應收賬款等（根據(jù)當時記賬科目確定）1000
二、收到抖音開具的服務費發(fā)票
確認服務費支出：
假設發(fā)票金額為 1000 元，分錄為：
借：銷售費用 — 服務費 1000
貸：應付賬款 — 抖音 1000
支付款項時：
借：應付賬款 — 抖音 1000
貸：銀行存款等 1000
10/24 16:13
84785010 
10/24 16:16
老師，是我司要給抖音平臺開的票
84785010
10/24 16:22
就是抖音月服和抖音支付補貼，還有平臺的補貼，當時我按照收入全部入到了主營業(yè)務收入了
樸老師 
10/24 16:23
同學你好
可以的哦
84785010
10/24 16:23
然后現(xiàn)在是我又把服務費的發(fā)票開出錢給平臺了，請問這樣如何做賬務處理昵
84785010
10/24 16:23
一共是609.39元的
樸老師
10/24 16:24
同學你好
發(fā)票附在分錄后面既可以了
84785010
10/24 16:26
直接附在以前做的主營業(yè)收入分錄那里嗎？
84785010
10/24 16:28
可是以前是商品，是不用開票的，當時我身邊增值稅的時候也做了未開票收入，現(xiàn)在我開的反而是服務發(fā)票，
84785010
10/24 16:29
那么申報增值稅要咋處理
樸老師
10/24 16:31
同學你好
開服務的按服務的來申報
填寫在服務那列就可以
84785010
10/24 16:33
那么我是不是要做未開票收入要做負數(shù)
樸老師
10/24 16:34
同學你好
對的
是這樣
84785010
10/24 16:42
請問是輸入增值稅申報欄的？
樸老師
10/24 16:48
對的
填寫在未開票收入里面
84785010
10/24 16:52
是直接在這一欄做減少嗎？但是我這些數(shù)據(jù)是這個季度的開票金額，也是可以直接做減少系統(tǒng)可以問題嗎
樸老師
10/24 16:57
同學你好
直接按沖減后的填寫
84785010
10/24 20:50
老師，系統(tǒng)直接提示我不能少于當月開票的銷售額呀
84785010
10/24 20:50
那要怎么辦喔
樸老師
10/24 20:56
你藍字發(fā)票多少？紅沖多少？
藍字發(fā)票減去紅沖的就是要填寫的
84785010
10/24 21:11
我沒有開沖紅發(fā)票的，當時就是填了無票收入金額，那還要先開紅字發(fā)票的嗎？
樸老師
10/24 21:26
你未開票收入要紅沖的
樸老師
10/24 21:27
無票收入填寫負數(shù)的
84785010
10/24 21:33
我就是自己填寫負數(shù)，就比如我這個開了100元的發(fā)票，然后-20，最后填寫的金額80元的，但是-20元我就是沒有開出發(fā)票的，因為當時就上填寫的無票收入
樸老師
10/25 07:54
報表上沒有單獨的無票收入欄吧
樸老師
10/25 07:54
沒有的話就填寫八十
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