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但是為什么跟科目余額表對(duì)不上呢？

您好，不是對(duì)上的么，應(yīng)收賬款這個(gè)1級(jí)科目借方余額80

科目余額表和資產(chǎn)負(fù)債表我選的都是9月的，也沒有時(shí)間差

您好，負(fù)債表的列示是重分類?過的

科目余額表中應(yīng)收是負(fù)數(shù)，預(yù)收沒有數(shù)，也沒有計(jì)提壞賬，這樣的話，報(bào)表應(yīng)收應(yīng)該是0，預(yù)收應(yīng)該是應(yīng)收的負(fù)數(shù)金額，可是都不是！

您好，不是對(duì)上的么，應(yīng)收賬款這個(gè)1級(jí)科目借方余額80 這只是它舉的例子，不是我賬套的實(shí)際數(shù)據(jù)

您好，1.不對(duì)，應(yīng)收是負(fù)，可明細(xì)賬（到具體客戶）是有借方余額的 資產(chǎn)負(fù)債表中可能存在重分類的科目有：應(yīng)收賬款與預(yù)收賬款；應(yīng)付賬款與預(yù)付賬款；其他應(yīng)收款與其他應(yīng)付款? “應(yīng)收賬款”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目的借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列；?? “預(yù)收款項(xiàng)”=應(yīng)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)收賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；?? “應(yīng)付賬款”=應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；?? “預(yù)付款項(xiàng)”=根據(jù)應(yīng)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋預(yù)付賬款所屬明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列；?? “其他應(yīng)收款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目借方余額合計(jì)數(shù)一計(jì)提的相應(yīng)的壞賬準(zhǔn)備計(jì)算填列；?? “其他應(yīng)付款”=根據(jù)其他應(yīng)收款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)＋其他應(yīng)付款明細(xì)科目貸方余額合計(jì)數(shù)計(jì)算填列。 比如 應(yīng)收賬款科目借方余額100，明細(xì)是 應(yīng)收賬款-A 借方余額 120,應(yīng)收賬款-B 貸方余額 20 應(yīng)付賬款科目貸方余額200，明細(xì)是 應(yīng)付賬款-C 貸方余額 250,應(yīng)付賬款-D 借方余額 50 報(bào)表列示? 應(yīng)收? 120? ?預(yù)收? 20? 應(yīng)付? 250 預(yù)付 50

就是這個(gè)原因，明細(xì)里有正有負(fù)，老師真厲害

朋友您好，那現(xiàn)在問題解決了呀，開心