问题已解决
老師,請教一下,我有個供應商,合同上是一百多萬,然后這次開票是72萬多,我們支付了72萬整的貨款,這個分錄要怎么做呀,都是才拿來的合同和發(fā)票,前面還沒掛過賬的
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你好,同學,可以做
借:原材料等
應交稅費-應交增值稅(進項稅額)
貸:應付賬款
借:應付賬款
貸:銀行存款
2024 10/31 19:52
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2024 10/31 19:53
直接按合同總金額做是吧?我們目前還是小規(guī)模,這個進項不用體現(xiàn)的哈
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小敏敏老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 10/31 19:54
按發(fā)票金額做賬,小規(guī)模沒有進項稅額。
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2024 10/31 19:57
那按發(fā)票的話,發(fā)票金額和合同金額的差額應該怎么記呢?
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小敏敏老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 10/31 20:29
發(fā)票金額和合同金額的差額不用記賬,按實際收到發(fā)票金額入賬就可以。
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