問題已解決

老師，稅務(wù)局備案的是企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，實(shí)際做賬是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則，這個(gè)有影響嗎？

84785020| 提問時(shí)間：11/05 13:34
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宋生老師
金牌答疑老師
職稱：注冊稅務(wù)師/中級會計(jì)師
你好，這個(gè)沒什么影響的，不用太擔(dān)心。
11/05 13:34
84785020
11/05 13:37
現(xiàn)在有這個(gè)情況，我們有跨年收入沖回，我就按小企業(yè)準(zhǔn)則入賬了，然后收入為負(fù)，剛收到稅局提醒可能會被判為M級，會有啥影響嗎？
宋生老師
11/05 13:38
你好，你是怎么做賬的呢？
84785020
11/05 13:40
我是直接負(fù)數(shù)紅沖主營業(yè)務(wù)收入，不是相反方向
宋生老師
11/05 13:42
你好，這種本身是不準(zhǔn)確的，跨年的會計(jì)上沒有這種做法。
84785020
11/05 13:45
那要怎么做呢？以前年度損益調(diào)整嗎？但是我的賬簿是小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則沒有這個(gè)科目
宋生老師
11/05 13:46
你好，其實(shí)沒有你是可以添加科目，但是操作方式就是按照正常的做。
84785020
11/05 13:57
那是不是還得去變更之前的報(bào)表？ 小企業(yè)會計(jì)準(zhǔn)則不是可以直接沖嗎？
宋生老師
11/05 13:59
你好，是的，是要去更正。
84785020
11/05 14:02
那挺麻煩的，如果我去把準(zhǔn)則變更成小企業(yè)行不行呢？
宋生老師
11/05 14:02
你好，稅務(wù)局一般不會同意的，因?yàn)檫@個(gè)涉及到稅的問題。
84785020
11/05 14:14
但是我報(bào)稅一直都按小企業(yè)的數(shù)據(jù)報(bào)的，申報(bào)表倒是一般企業(yè)，會有哪些數(shù)據(jù)差異?。?/div>
宋生老師
11/05 14:21
你好，這個(gè)本身不是固定的。要看實(shí)際業(yè)務(wù)。只能說一般企業(yè)的科目會用的多一點(diǎn)。
84785020
11/05 14:27
那如果直接不管他，準(zhǔn)則不一致沒關(guān)系吧？收入為負(fù)就為負(fù)了
宋生老師
11/05 14:28
你好，這個(gè)稅務(wù)局會找你的。
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