00:10:00
問題已解決
老師 承租方給我們轉(zhuǎn)了312500的租賃款 我們計算錯誤 開具的是315000的發(fā)票 稅款已經(jīng)繳納 跨年才發(fā)現(xiàn)錯誤發(fā)票 發(fā)票已紅沖 賬務(wù)處理應(yīng)該怎么做
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
關(guān)鍵是你的發(fā)票如果是增值稅發(fā)票需要紅沖，而紅沖對方應(yīng)該已經(jīng)抵了進(jìn)項。那么有以下四步：1、對方向稅務(wù)在電子系統(tǒng)中提申請；2、稅務(wù)認(rèn)可；3、對方進(jìn)項轉(zhuǎn)出；4、你們發(fā)票紅沖，并重新開票；
會計賬務(wù)好做，通常過以前年度損益調(diào)整即可。
借：以前年度損益調(diào)整
貸：銀行存款
11/10 01:22
84785039 
11/10 01:27
對方?jīng)]有抵進(jìn)項 他們分兩筆給我們轉(zhuǎn)款 一筆200000 一筆112500 對方要求我們開一張250000的發(fā)票 一張62500的發(fā)票 62500那張開錯成65000
聽風(fēng)老師 
11/10 01:30
借：以前年度損益調(diào)整? ? 2500-對應(yīng)稅金
? ? ? 應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅（銷項稅額）? 對應(yīng)稅金
貸：銀行存款? ? ?2500
你肯定是從系統(tǒng)里面開的票，65000這張發(fā)票要紅沖仍然要走我剛說的那4步，只是對方不用轉(zhuǎn)出進(jìn)項稅。
跟對方聯(lián)系一下吧，好生去溝通，就可以了。
閱讀 128
描述你的問題，直接向老師提問
262
意見反饋
