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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師,請(qǐng)問下 小規(guī)模 定額征收 交納的增值稅怎么入賬,因?yàn)樵鲋刀惗愵~比開票稅額多
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同學(xué),你好
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款
2024 11/12 14:03
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2024 11/12 14:16
但是 收入的貸方:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅 這個(gè)科目不應(yīng)該是應(yīng)交稅費(fèi)---應(yīng)交增值稅嗎
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/12 14:17
同學(xué),你好
增值稅要結(jié)轉(zhuǎn)的
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2024 11/12 14:20
怎么結(jié)轉(zhuǎn)增值稅
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/12 14:22
同學(xué),你好
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。
實(shí)際交納時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅;貸:銀行存款。
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2024 11/12 14:32
等于先計(jì)提對(duì)嗎 如果不交納增值稅 銷售分錄貸方:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 對(duì)嗎
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/12 14:32
如果不交納增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅
貸:營(yíng)業(yè)外支出
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2024 11/12 14:33
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅 這個(gè)就不平了
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/12 14:34
同學(xué),你好
在你做收入的時(shí)候
借:應(yīng)收賬款
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入
應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅
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2024 11/12 14:37
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。
實(shí)際交納時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅;貸:銀行存款
這樣做 借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅這個(gè)科目不平了
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/12 14:39
同學(xué),你好
你收入也要做應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅的
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2024 11/12 14:39
知道,但是收入 稅額是1個(gè)點(diǎn) 交納的增值稅 是定額的,比收入稅額多
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/12 14:45
同學(xué),你好
貸:主營(yíng)業(yè)務(wù)收入 (紅數(shù)字)?
貸:應(yīng)交稅費(fèi)應(yīng)交增值稅
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2024 11/12 14:48
收入要沖嗎 為什么要沖收入
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/12 14:49
同學(xué),你好
你是小規(guī)模,了解了
你超過正常的增值稅,計(jì)入管理費(fèi)用
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2024 11/12 14:53
應(yīng)該怎么入賬呢
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2024 11/12 14:53
同學(xué),你好
多交的部分
借:管理費(fèi)用
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款
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2024 11/12 14:55
借:應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅貸:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅。
實(shí)際交納時(shí)
借:應(yīng)交稅費(fèi)—未交增值稅;貸:銀行存款
借:管理費(fèi)用
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款
做以上兩種分錄是嗎
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/12 14:56
同學(xué),你好
就做這個(gè)
借:管理費(fèi)用
貸:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
借:應(yīng)交稅費(fèi)-未交增值稅
貸:銀行存款
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2024 11/12 14:58
是不是多出銷售分錄應(yīng)交稅費(fèi)----應(yīng)交增值稅的 金額在做這個(gè)分錄
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小菲老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2024 11/12 14:59
同學(xué),你好
嗯嗯,是的
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