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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，付的保險(xiǎn)費(fèi)是175元，但是開票金額啊174.58元，這個(gè)怎么做賬呀
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按實(shí)際支付金額入賬：
借：管理費(fèi)用 - 保險(xiǎn)費(fèi) 175
貸：銀行存款 175
對(duì)于 0.42 元差異（175 - 174.58），若為合理折扣等，沖減費(fèi)用：
借：管理費(fèi)用 - 保險(xiǎn)費(fèi) - 0.42
貸：其他應(yīng)付款 - 0.42
確定差異處理方式后清理過渡科目，如確認(rèn)為無需支付折扣，可將 “其他應(yīng)付款” 結(jié)轉(zhuǎn)到 “營業(yè)外收入”。
2024 11/22 09:18
84785028 
2024 11/22 09:25
不是折扣，當(dāng)時(shí)的保險(xiǎn)費(fèi)就是174.58，但是那個(gè)文員申請(qǐng)175，付款后才開票的，所以搞的現(xiàn)在又差異，不知道怎么弄？
樸老師 
2024 11/22 09:30
那你就計(jì)入營業(yè)外就可以了
84785028
2024 11/22 09:31
好的，謝謝
樸老師
2024 11/22 09:32
滿意請(qǐng)給五星好評(píng)，謝謝
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