问题已解决
發(fā)10月工資,交11月社保怎么做賬,結(jié)賬后應(yīng)付職工薪酬社保有沒(méi)有余額
![](https://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
![](/wenda/_nuxt/img/iconWarn.60bd4fe.jpg)
![](https://pic1.acc5.cn/014/05/91/38_avatar_middle.jpg?t=1730557491)
發(fā)工資的時(shí)候,扣除應(yīng)交的個(gè)人部分社保
比如:工資6000,單位部分社保1000、個(gè)人部分社保自行承擔(dān)500,個(gè)稅15。
1.按考勤或產(chǎn)量統(tǒng)計(jì)表計(jì)提工資6000
借:管理費(fèi)用/制造費(fèi)用/銷(xiāo)售費(fèi)用/生產(chǎn)成本-工資?6000
貸:應(yīng)付職工薪酬-工資6000
2.計(jì)提公司部分社保和公積金
借:管理費(fèi)用-社保費(fèi)-各項(xiàng)社保,公積金1000
貸:應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保,公積金(企業(yè)部分)1000
3.發(fā)放工資月份扣社保和個(gè)稅
借:應(yīng)付職工薪酬——工資 6000
貸:其他應(yīng)付款—各項(xiàng)社保,公積金(個(gè)人部分)500
? ? ?應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅15
庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款5485
4申報(bào)月份做杜保
借:應(yīng)付職工薪酬——各項(xiàng)社保,公積金(企業(yè)部分)1000
? ? ? 其他應(yīng)付款—社保,公積金(個(gè)人部分)500
貸:庫(kù)存現(xiàn)金/銀行存款1500
5上交個(gè)人所得稅,申報(bào)工資收入6000,專項(xiàng)扣除填個(gè)人社保500
借:應(yīng)交稅費(fèi)——應(yīng)交個(gè)人所得稅15
貸:銀行存款15
2024 12/03 17:54
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784980 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 12/03 17:57
報(bào)表上有余額嗎
![](http://member.chinaacc.com/homes/resources/images/home/avatar/0.jpg)
84784980 ![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply1.d92ea43.png)
2024 12/03 17:57
其他應(yīng)付款社保報(bào)表上有余額嗎
![](https://pic1.acc5.cn/014/05/91/38_avatar_middle.jpg?t=1730557491)
家權(quán)老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
2024 12/03 17:58
還沒(méi)申報(bào)繳費(fèi),當(dāng)然有余額
![](/wenda/img/newWd/sysp_btn_eye.png)