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問題已解決
23年有筆費(fèi)用支出，5000元，財(cái)務(wù)人員沒申請(qǐng)發(fā)票，直接做了費(fèi)用5000，24年1月申請(qǐng)開專票5000元，應(yīng)該調(diào)整做分錄
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意思是24年收到專票了 ？
2024 12/04 11:35
84784985 
2024 12/04 11:40
對(duì)對(duì)對(duì)，24年一月份收到專票了，財(cái)務(wù)做的分錄是
借，財(cái)務(wù)費(fèi)用4424.78
進(jìn)項(xiàng)稅額575.22
貸，以前年度損益調(diào)整-5000
借，利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)5000
貸，以前年度損益調(diào)整5000
剛看賬的時(shí)候懵了，做錯(cuò)了吧，現(xiàn)在以前年度損益調(diào)整是一萬(wàn)
正確的應(yīng)該怎么做？求教
文文老師 
2024 12/04 11:49
借，財(cái)務(wù)費(fèi)用4424.78
進(jìn)項(xiàng)稅額575.22
借，以前年度損益調(diào)整-5000
一正一負(fù)，才是平的
84784985
2024 12/04 11:51
更正：打錯(cuò)了
借，財(cái)務(wù)費(fèi)用4424.78
進(jìn)項(xiàng)稅額575.22
借，以前年度損益調(diào)整-5000
借，利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)5000
貸，以前年度損益調(diào)整5000
這樣以前年度損益調(diào)整是1萬(wàn)，用的金蝶
文文老師
2024 12/04 11:53
借，利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)5000
貸，以前年度損益調(diào)整5000
這個(gè)分錄寫反了。
84784985
2024 12/04 11:57
23年做的
借，財(cái)務(wù)費(fèi)用5000
貸，銀行存款
不用處理了嗎？24年直接用以前年度損益調(diào)整，這樣的話財(cái)務(wù)費(fèi)用不是入了兩次賬嗎5000+4424.78？這個(gè)科目的借貸方向代表什么意思??？沒用過(guò)
文文老師
2024 12/04 12:00
借：應(yīng)交稅費(fèi)-應(yīng)交增值稅-進(jìn)項(xiàng)
貸：以前年度損益調(diào)整或財(cái)務(wù)費(fèi)用
84784985
2024 12/04 14:09
借，進(jìn)項(xiàng)稅額575.22
貸，以前年度損益調(diào)整575.22
借，以前年度損益調(diào)整575.22
貸，利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)575.22？
完整的是這樣做嗎？
以前年度損益調(diào)整的借方和貸方代表什么意思，可以講下嗎？
文文老師
2024 12/04 14:14
以前年度損益調(diào)整是個(gè)過(guò)渡科目。它是所有者權(quán)益科目
84784985
2024 12/04 14:19
哦哦，
借，進(jìn)項(xiàng)稅額575.22
貸，以前年度損益調(diào)整575.22
借，以前年度損益調(diào)整575.22
貸，利潤(rùn)分配—未分配利潤(rùn)575.22？
我這次是這樣做嗎？
文文老師
2024 12/04 14:22
是的，這樣做就不會(huì)重復(fù)了
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