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問題已解決
老師你好，去年5月份有一筆4千的成本費用一直在那里掛著，我問領導，說因為給對方介紹了一個活，對方不要這筆錢了，可是去年給我們開過專票當時也抵扣了！我現(xiàn)在讓領導寫個情況說明，把這筆錢轉到營業(yè)外收入，增值稅轉出是嗎？
溫馨提示：如果以上題目與您遇到的情況不符，可直接提問，隨時問隨時答
這種情況應做如下處理：
增值稅轉出：將該筆費用對應的進項稅額轉出，借記原掛賬的成本費用科目，貸記應交稅費 - 應交增值稅（進項稅額轉出）。
轉入營業(yè)外收入：把不需要支付的 4000 元款項轉入營業(yè)外收入，借記原掛賬的成本費用科目，貸記營業(yè)外收入。
讓領導寫情況說明是合理的，情況說明應包括業(yè)務背景、發(fā)票情況和確認處理等內容，作為會計處理依據(jù)。
2024 12/05 13:22
84785022 
2024 12/05 14:16
老師去年的帳，跨年了，其它的都沒有影響的對吧
樸老師 
2024 12/05 14:18
嗯
其他的都沒影響的
84785022
2024 12/05 14:27
老師那進項稅轉出去，等于這個合同的專票都轉出去了呀
84785022
2024 12/05 14:29
我算出這4千的進項稅額轉出去，怎么公式算呢
樸老師
2024 12/05 14:31
借成本費用科目
貸進項轉出
跨年的就用
借以前年度損益調整
貸進項轉出
84785022
2024 12/05 15:54
老師你好，我又特意問了這筆接過來的老帳4千，又說是那4千最開始對私打過去的，因為不懂！后來把剩下的對公打過去了！對方財務把私公一起開票過來導致這種情況，以前留下的帳就這樣了
樸老師
2024 12/05 15:57
那這個有發(fā)票對嗎
按發(fā)票來做就可以
84785022
2024 12/05 16:09
老賬就是那樣做的，可是我接過來做帳了，這4千帳上顯示還欠對方公司4千咋辦，已經(jīng)對私轉了呀
84785022
2024 12/05 16:09
總不能一直這樣不處理吧
樸老師
2024 12/05 16:13
那你就
借應付賬款
貸其他應付款
借其他應付款
貸庫存現(xiàn)金
84785022
2024 12/05 16:43
這庫存現(xiàn)金是老板自己錢轉給別人的，要給他報銷嗎？要他寫什么證明嗎？老師
樸老師
2024 12/05 16:45
同學你好
要的
不是有發(fā)票嗎？發(fā)票就可以
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