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老師，做老板看的懂的利潤表的時候，收入填的是主營業(yè)務(wù)收入的金額還是對方預(yù)付的我們已送貨但是還未開發(fā)票的金額呢
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利潤表中的收入應(yīng)填已送貨且符合收入確認條件（控制權(quán)已轉(zhuǎn)移等）的金額，包括已送貨未開發(fā)票的部分，而不僅僅是已開發(fā)票的主營業(yè)務(wù)收入金額。
2024 12/08 08:54
84785043 
2024 12/08 08:57
知道了，那成本給老板提供的時候也是不管開沒開發(fā)票，只要實際發(fā)生了就填進去是嗎
羊小羊老師 
2024 12/08 09:02
是的！
給老板提供成本時，按權(quán)責(zé)發(fā)生制，只要是與已確認收入相關(guān)且實際已發(fā)生的成本，不管是否開票，都應(yīng)填入，無法可靠計量的除外。
84785043
2024 12/08 09:57
老師，我有一部分是內(nèi)賬，而且一年了數(shù)據(jù)都是零散的，我剛整理好這部分，我想問我給老板提供利潤表中的收入的時候是含稅還是不含稅的
羊小羊老師
2024 12/08 10:00
按含稅金額填寫比較合適
84785043
2024 12/08 10:18
1.、那就是我做的表后面還得有一項是稅款是嗎，包含增值稅，附加稅，印花稅，企業(yè)所得稅這些，還是說給老板提供的利潤表就含稅收入減含稅成本減費用再加營業(yè)外收入減營業(yè)外支出就可以了呢2、目前是虧損狀態(tài)，老板不知道虧了多少，所以給他做個這個表，但是這部分一直沒有做賬，前會計不愿意做，也不愿意交接，我只能進賬套看賬，報表，電子稅務(wù)局和憑證都不愿意給看，我怎么通過賬準(zhǔn)確的知道交了多少稅呢
羊小羊老師
2024 12/08 10:26
1.在內(nèi)賬利潤表中可以用含稅收入減含稅成本減費用再加營業(yè)外收入減營業(yè)外支出，無需單獨列稅款；
2.2. 若無法查看完整賬套，可通過電子稅務(wù)局申報記錄準(zhǔn)確查詢已交稅金額。
84785043
2024 12/08 10:36
老師，內(nèi)賬是運輸這塊業(yè)務(wù)，外賬是商貿(mào)的，我揉在一起做利潤表的話，稅不列，就用含稅收入減含稅成本，減含稅費用，加營業(yè)外收入減營業(yè)外支出就可以了哦，是不是
羊小羊老師
2024 12/08 10:38
是的，就是你理解的這樣
84785043
2024 12/08 11:43
老師，外賬部分的稅金及附加還是需要列出來吧，進不去稅務(wù)局，也看不見憑證，我從賬套里看稅金及附加的貸方余額就可以了是嗎
羊小羊老師
2024 12/08 11:46
如果進不去稅務(wù)局和看不到憑證，從賬套里查看稅金及附加的借方累計發(fā)生額（不是貸方余額）來確定外賬已計提的稅金及附加金額比較合適。
84785043
2024 12/08 11:50
老師，那就是說還沒有入外賬的運輸這塊我就不管稅了，因為也沒有交過稅，進外賬的商貿(mào)部分，我收入和成本都是含增值稅的金額，我做利潤表的時候是不是減稅金這個金額就是我交過的所有稅都要算進去，我直接按照銀行的那個金額統(tǒng)計也可以吧，我理解的對不對
羊小羊老師
2024 12/08 11:52
你的理解基本正確
84785043
2024 12/08 11:54
老師，老板要看應(yīng)收應(yīng)付，這個是不是應(yīng)收賬款和應(yīng)付賬款的臺賬就可以，還是說還有其他更好的表格，我經(jīng)驗少，不知道我理解的對不對
84785043
2024 12/08 11:56
我們公司行業(yè)特殊，有些是預(yù)收預(yù)付的，會計都賬是放在應(yīng)收應(yīng)付里的，我做這個應(yīng)收應(yīng)付表的時候，是不是給老板看的時候要改成預(yù)收預(yù)付表，里面主要列示我們預(yù)收了多少錢，目前結(jié)余多少，開發(fā)票多少，未開發(fā)票有多少，是這樣嗎
羊小羊老師
2024 12/08 12:00
臺賬可以滿足老板
可以這樣做，將預(yù)收預(yù)付單獨列示一個表給老板
84785043
2024 12/08 12:08
老師，稅金里不應(yīng)包含個稅對嗎，個稅只是代扣代繳，最終不是公司承擔(dān)，那我就是按照銀行繳款的單子里把工資里每個月交的個稅減去應(yīng)該就是當(dāng)月的稅金合計，這樣算是準(zhǔn)確的吧
羊小羊老師
2024 12/08 12:11
是的，你的計算是準(zhǔn)確 的
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