问题已解决

公司名下一輛車,原值30萬,共計(jì)折舊17萬,最后一萬元處理了,請(qǐng)問,沒有折舊完13萬的,轉(zhuǎn)入了固定資產(chǎn)清理,賣價(jià)1萬和沒有折舊完的差額,記入哪里,怎么做分錄

84785032| 提问时间:2024 12/16 22:09
温馨提示:如果以上题目与您遇到的情况不符,可直接提问,随时问随时答
速问速答
郭老師
金牌答疑老师
职称:初級(jí)會(huì)計(jì)師
借固定資產(chǎn)清理13萬, 累計(jì)折舊17萬, 貸固定資產(chǎn)30萬, 借銀行存款1萬, 貸固定資產(chǎn)清理1萬/1.13 應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅銷項(xiàng)1萬/1.13×13% 借營(yíng)業(yè)外支出貸固定資產(chǎn)清理13萬-1萬/1.13。
2024 12/16 22:10
84785032
2024 12/16 22:13
這筆營(yíng)業(yè)外支出金額,匯算清繳需要納稅調(diào)增嗎?
郭老師
2024 12/16 22:14
一之前購(gòu)買的有發(fā)票不需要的不用
84785032
2024 12/16 22:18
沒有明白,剛才那句話,之前購(gòu)買時(shí)有發(fā)票
郭老師
2024 12/16 22:20
之前購(gòu)買的時(shí)候這個(gè)車有沒有發(fā)票?有發(fā)票就可以呀。
84785032
2024 12/16 22:21
有發(fā)票的,就是說,公司里購(gòu)車發(fā)票,這筆營(yíng)業(yè)外支出就不用做調(diào)增 ,對(duì)嗎
84785032
2024 12/16 22:21
那賣車的這1萬元,申報(bào)時(shí)填寫到哪里?
郭老師
2024 12/16 22:26
是的 13%銷售貨物里面
84785032
2024 12/16 22:28
我公司是小規(guī)模,這1萬的處理車款,季度不超30萬還享受增值稅減免嗎?
郭老師
2024 12/16 22:30
可以的呀,第10欄里面填寫就是。
郭老師
2024 12/16 22:30
上面的稅率也得修改一下,13%改成1%
84785032
2024 12/16 22:31
這樣,處理車當(dāng)月,所得稅收入和增值 稅收入不相符了,是嗎
84785032
2024 12/16 22:36
增值稅報(bào)這筆收入時(shí),是1萬/1.01申報(bào),可以直接申報(bào)1萬賣價(jià)嗎
郭老師
2024 12/17 06:28
是的 不可以,要填寫不含稅金額
描述你的问题,直接向老师提问
0/400
      提交问题

      您有一张限时会员卡待领取

      00:10:00

      免费领取
      Hi,您好,我是基于人工智能技术的智能答疑助手,如果有什么问题可以直接问我呦~