问题已解决
填寫(xiě)預(yù)繳所得稅利潤(rùn)表的時(shí)候設(shè)計(jì)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是0因?yàn)槎际菃T工工資房租是不是開(kāi)票的主營(yíng)業(yè)務(wù)收入就要繳納所得稅?但是我們自己接單就是沒(méi)有成本票都是員工工資啊,這怎么回事



同學(xué),你好
設(shè)計(jì)公司主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是0
這個(gè)有問(wèn)題,應(yīng)該把人工工資做到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本里面的
如果你有利潤(rùn),就是收入-成本-費(fèi)用-其他,還有余額,就是要繳納所得稅。
2024 12/21 10:41

84784962 

2024 12/21 10:42
你的意思是結(jié)轉(zhuǎn)??房租工資水電物業(yè)怎么結(jié)轉(zhuǎn)成本?分錄怎么做

小菲老師 

2024 12/21 10:44
同學(xué),你好
不是。
人員工資分錄
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-人工
貸:應(yīng)付職工薪酬
借:應(yīng)付職工薪酬
貸:銀行存款
房租水電物業(yè),是做到管理費(fèi)用的

84784962 

2024 12/21 10:50
人工之前都是做管理費(fèi)用的,現(xiàn)在做人員工資,那設(shè)計(jì)公司全職會(huì)計(jì)工資也做主營(yíng)業(yè)務(wù)成本還是管理費(fèi)用??

小菲老師 

2024 12/21 10:50
同學(xué),你好
不是,設(shè)計(jì)人員的工資做到成本,其他人員的工資做到費(fèi)用

84784962 

2024 12/21 10:52
公積金社保都算主營(yíng)業(yè)務(wù)成本對(duì)吧

小菲老師 

2024 12/21 10:52
同學(xué),你好
對(duì)的,設(shè)計(jì)人員的都入成本

84784962 

2024 12/21 11:02
之前代理記賬做的全部下管理費(fèi)用的人工工資是不是要做調(diào)整?是做反分錄還是紅字??

小菲老師 

2024 12/21 11:03
同學(xué),你好
以前年度的不用調(diào)整,之后按照成本做就行了

84784962 

2024 12/21 11:04
今年的八月之前代理記賬做的,一月份到八月份是不是要調(diào)整成主營(yíng)業(yè)務(wù)成本?。

小菲老師 

2024 12/21 11:05
同學(xué),你好
嗯,可以調(diào)整
借:管理費(fèi)用? 負(fù)數(shù)
借:主營(yíng)業(yè)務(wù)成本?

84784962 

2024 12/21 11:06
計(jì)提工資調(diào)整還是計(jì)提和繳納都要到分錄?

小菲老師 

2024 12/21 11:08
同學(xué),你好
就是計(jì)提的調(diào)整

84784962 

2024 12/21 11:10
借管理費(fèi)用負(fù)數(shù)貸應(yīng)付職工薪酬負(fù)數(shù),借主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-人工貸應(yīng)付職工薪酬對(duì)吧??

小菲老師 

2024 12/21 11:19
同學(xué),你好
嗯嗯,可以的
