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好的，老師，根據(jù)報(bào)銷(xiāo)日期記的話科目就不一樣了喔，這樣也是合理的對(duì)吧

老師，那這個(gè)給超市裝修的費(fèi)用本來(lái)也是要記管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)，由于在開(kāi)業(yè)后才給他報(bào)銷(xiāo)就記主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是吧？

等一下，1.上面那個(gè)圖是買(mǎi)的夾板和車(chē)費(fèi)，這個(gè)不用記主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，我們的主營(yíng)業(yè)務(wù)成本是超市里的貨，還有超市的租賃，水電，營(yíng)業(yè)員的工資。這個(gè)?張麗敏?是采購(gòu)么，他不記主營(yíng)業(yè)務(wù)成本 2.裝修費(fèi)記在長(zhǎng)期待攤費(fèi)用歸集，裝修不止這點(diǎn)費(fèi)用的，等開(kāi)業(yè)再攤銷(xiāo)到主營(yíng)業(yè)務(wù)成本

張麗敏她是超市的員工，不確定她的崗位一會(huì)做店長(zhǎng)，一會(huì)做店助，給她開(kāi)業(yè)之前的業(yè)務(wù)記哪里呀？張麗敏買(mǎi)的切紙機(jī)放在總部辦公室的

哦哦，還沒(méi)有開(kāi)業(yè)，就記在管理費(fèi)用-辦公費(fèi)，輔助核算選到這個(gè)超市

老師，張麗敏她的原始憑證上的日期是還沒(méi)有開(kāi)業(yè)發(fā)生的，我給她報(bào)銷(xiāo)日期是開(kāi)業(yè)以后的，還是記管理費(fèi)用開(kāi)辦費(fèi)的話就是根據(jù)原始憑證做賬了喔

朋友您好，不要寫(xiě)開(kāi)辦費(fèi)了，寫(xiě)辦公費(fèi)，上周我們溝通過(guò)的，不是從? 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)? 攤銷(xiāo)話，不用這個(gè)科目，是什么費(fèi)用就記哪個(gè)科目，這些夾子都是辦公費(fèi)

好的，寫(xiě)辦公費(fèi)，那么還是記管理費(fèi)用嗎？比如全明江和張里敏兩個(gè)人的有總部發(fā)生的費(fèi)用和超市發(fā)生的費(fèi)用，然后周靜的快遞費(fèi)也是總部發(fā)生的，老師我沒(méi)明白這里跟長(zhǎng)期待攤費(fèi)用有啥聯(lián)系

是的，記管理費(fèi)用，我們管理費(fèi)用都是輔助核算到各店的，全明江和張里敏有總部和超市的，就要分開(kāi)寫(xiě)，輔助核算對(duì)應(yīng)上 開(kāi)辦費(fèi)的初衷是把虧損延后，先記在?長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)，現(xiàn)在我們記管理費(fèi)用就記到具體是什么費(fèi)用的科目，這個(gè)科目記了，在年度匯繳時(shí)還得把是什么費(fèi)用分開(kāi) 企業(yè)從事生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)之前進(jìn)行籌辦活動(dòng)期間發(fā)生籌辦費(fèi)用支出，不得計(jì)算為當(dāng)期的虧損，企業(yè)可以在開(kāi)始經(jīng)營(yíng)之日的當(dāng)年一次性扣除，也可以按照新稅法有關(guān)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的處理規(guī)定處理，但一經(jīng)選定，不得改變。? ? 長(zhǎng)期待攤費(fèi)用：其他應(yīng)當(dāng)作為長(zhǎng)期待攤費(fèi)用的支出，支出發(fā)生月份的次月起，分期攤銷(xiāo)，攤銷(xiāo)年限不得低于3年。 企業(yè)的開(kāi)辦費(fèi)既可以作為長(zhǎng)期待攤費(fèi)用，也可以一次性扣除。 籌辦期? ：借：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)? 貸：銀行? ? 經(jīng)營(yíng)開(kāi)始： 借：管理費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)? ?貸：長(zhǎng)期待攤費(fèi)用-開(kāi)辦費(fèi)?

老師，那全明江他的分錄咋寫(xiě)呀？他是為超市墊付的款項(xiàng)，而且是超市沒(méi)有開(kāi)業(yè)就墊付了，記管理費(fèi)用- 辦公費(fèi)嗎，還是主營(yíng)業(yè)務(wù)成本-維修費(fèi)？

朋友您好，管理費(fèi)用-維修費(fèi)，還沒(méi)有開(kāi)業(yè)，不計(jì)主營(yíng)業(yè)務(wù)成本，有收入才能記主營(yíng)業(yè)務(wù)成本