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老師,問一下天潤乳業(yè)借殼上市他沒有持股新疆天宏,反而是新疆天宏成為他的第一大股東,為什么資產(chǎn)重組后天潤乳業(yè)可以說天潤乳業(yè)借殼上市

m226345188| 提問時間:09/13 23:18
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范老師
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天潤乳業(yè)是在當(dāng)?shù)卣С窒鲁晒铓ば陆旌?。這一上市計劃由兵團農(nóng)十二師國資委一力促成。

此次借殼有三個目的:1、國資委作為上市公司(新疆天宏)原實控人,需阻止新疆天宏這一兵團企業(yè)走向沒落;2、天潤乳業(yè)作為兵團乳業(yè)企業(yè)可實現(xiàn)曲線上市,借助資本市場的力量提高自身市場競爭力;3、有利于提高新疆生產(chǎn)建設(shè)兵團乳業(yè)的產(chǎn)業(yè)發(fā)展,助力當(dāng)?shù)亟?jīng)濟。

天潤乳業(yè)的借殼方式是股權(quán)無償轉(zhuǎn)讓、資產(chǎn)置換加定向增發(fā)。具體分為3步:

第一步、2013年3月,瀕臨退市的新疆天宏將其41.9%的股權(quán)無償轉(zhuǎn)讓給新疆兵團十二師,此后,新疆兵團十二師成為新疆天宏最大的股東。

第二步、同年4月,新疆天宏與新疆兵團十二師簽訂協(xié)議,協(xié)議約定新疆天宏用其全部凈資產(chǎn)置換新疆兵團十二師所持有的部分天潤乳業(yè)股份,新疆天宏凈資產(chǎn)與天潤乳業(yè)股份之間差額部分,以新疆天宏向新疆兵團十二師非公開發(fā)行股份方式完成支付。

第三步、在資產(chǎn)置換的同時,新疆天宏還通過向天潤乳業(yè)持股人非公開發(fā)行股份方式購買天潤乳業(yè)持股人所持有的股份。新疆天宏成為天潤乳業(yè)的第一大股東,持股比例高達96.8%。2013年11月,新疆天宏與天潤乳業(yè)完成資產(chǎn)重組,天潤乳業(yè)成功上市。


這里天潤乳業(yè)是沒有取得新疆天宏的股份,但二者都屬于新疆兵團十二師(十二師先取得了對上市公司的控制權(quán)),然后在控制人的操控下,天潤企業(yè)的資產(chǎn)都置入到了上市公司新疆天宏這個殼子里,達到借殼上市的目的。


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09/14 11:33
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