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實(shí)務(wù)
問題已解決
老師，12月份一張住宿費(fèi)發(fā)票稅號(hào)錯(cuò)了沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)稅，直接入了銷售費(fèi)用，1月1日酒店重新開具了正確的發(fā)票，現(xiàn)在一月份要勾選抵扣的話，怎么做憑證進(jìn)行賬務(wù)處理呢？
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你好，執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的，借，利潤分配-未分配利潤負(fù)數(shù)，原來的貸方做什么還是做什么科目負(fù)數(shù)，借利潤分配-未分配利潤 應(yīng)交稅費(fèi)，應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)稅額 貸原來是什么科目還是什么科目。
01/23 08:25
zdd1018 
01/23 14:41
我們是一般納稅人，不是執(zhí)行小企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則的。該怎么做呢？上個(gè)月是稅號(hào)錯(cuò)了勾選不了。做憑證直接借銷售費(fèi)用/差旅費(fèi)，貸xx存款。沒有抵扣進(jìn)項(xiàng)，然后1月份重新開了正確的發(fā)票
波德老師 
01/23 17:23
把上面的利潤分配-未分配利潤改成以前年度損益調(diào)整。
波德老師
01/23 17:23
重新開的時(shí)候，借方還是以前年度損益調(diào)整。
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