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實(shí)務(wù)
问题已解决
老師下午好啊 問(wèn)個(gè)問(wèn)題 假如本月電費(fèi)計(jì)提30萬(wàn),但實(shí)際金額是32萬(wàn),收到的發(fā)票是專(zhuān)票,稅前金額是28.32萬(wàn),稅額是3.68萬(wàn),我應(yīng)該怎么做賬
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你好,當(dāng)時(shí)計(jì)提的分錄是怎么做的?
2021 09/29 14:46
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2021 09/29 14:47
借:部門(mén)電費(fèi) 30萬(wàn)
貸:應(yīng)計(jì)電費(fèi) 30萬(wàn)
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/29 14:49
借應(yīng)付賬款借部門(mén)電費(fèi),負(fù)數(shù)
借部門(mén)電費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)付賬款。
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2021 09/29 14:58
現(xiàn)在收到發(fā)票要沖賬
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/29 15:01
你好,上面我給你寫(xiě)了分錄。
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/29 15:01
借部門(mén)電費(fèi)
應(yīng)交稅費(fèi),應(yīng)交增值稅進(jìn)項(xiàng)
貸應(yīng)付賬款。
2021-09-29 14:49
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2021 09/29 15:07
這邊的做賬方式是這樣
借:應(yīng)計(jì)電費(fèi) 30萬(wàn)
待抵扣進(jìn)項(xiàng)稅:3.68萬(wàn)
貸:部門(mén)電費(fèi) 1.68萬(wàn)
銀行存款 32萬(wàn) 就是直接沖部門(mén)電費(fèi) 這樣沒(méi)錯(cuò)吧
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郭老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 09/29 15:08
你好,可以的,可以這么做的。
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