问题已解决
某市食品加工生產(chǎn)企業(yè)為增值稅一般納稅人,兼營食品生產(chǎn)設(shè)備的銷售和運輸勞務(wù),2019年12月發(fā)生的相關(guān)經(jīng)營業(yè)務(wù)如下: (1)從境內(nèi)甲企業(yè)(增值稅一般納稅人)購進一臺設(shè)備用于生產(chǎn),共支付含稅金額11.6萬元,取得甲企業(yè)開具的增值稅專用發(fā)票。 (2)從農(nóng)民手中收購一批糧食,開具的農(nóng)產(chǎn)品收購發(fā)票上注明價款45萬元。 (3)從小規(guī)模納稅人手中購入一批包裝物,取得稅務(wù)機關(guān)代開的增值稅專用發(fā)票,注明價款6萬元。 (4)該食品生產(chǎn)加工企業(yè)擁有自己的車隊,用于對外提供運輸勞務(wù),當月承包乙企業(yè)的運輸勞務(wù)取得價稅合計金額22萬元。當月該車隊到加油站加油取得増值稅專用發(fā)票上注明價款2萬元。 (5)采用以舊換新方式銷售
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你好請把題目完整能發(fā)一下
2021 10/11 11:01
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2021 10/11 11:02
(5)采用以舊換新方式銷售食品生產(chǎn)設(shè)備2000臺,每臺新設(shè)備含稅售價0.35萬元,每臺舊設(shè)備作價0.1萬元,每臺設(shè)備實際收取價款0.25萬元。 (6)銷售自己使用過的一臺機器設(shè)備,取得含稅收入80萬元,該設(shè)備是2010年2月購人的,購入原價96萬元。 (7)月末進行盤點時發(fā)現(xiàn),因管理不善導(dǎo)致上個月購人的免稅農(nóng)產(chǎn)品丟失,該批農(nóng)產(chǎn)品賬面成本為11萬元。因暴雨導(dǎo)致上月購人的免稅農(nóng)產(chǎn)品霉爛變質(zhì),該批農(nóng)產(chǎn)品賬面價值6萬元
老師,您好,我想問一下這道題
進項稅額轉(zhuǎn)出
準予抵扣的進項稅額
增值稅銷項稅額
應(yīng)繳納的增值稅
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2021 10/11 11:04
進項稅額轉(zhuǎn)出的計算是=17/(1-9%)*9%=1.68
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2021 10/11 11:07
準予抵扣的進項稅額=1.16/1.16*16%+45*9%+6*3%+2*16%=0.16+4.05+0.18+0.32=4.71
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2021 10/11 11:08
增值稅銷項稅額是=22/1.16*16%+0.35*2000/1.16*16%+80/1.16*16%=110.62
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2021 10/11 11:08
應(yīng)繳納的增值稅是=110.62-(4.71-1.68)
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2021 10/11 11:11
1、
17
管理不善11%2b?
2、
現(xiàn)在還有16%的稅?
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2021 10/11 11:12
19.還是按照16的稅率的啊
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2021 10/11 11:13
老師,哪里有19
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2021 10/11 11:15
題目里沒有19,你說的嗯啊一個地方啊
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2021 10/11 11:17
老師,你沒明白我的意思我的意思是現(xiàn)在還有16%的稅率嗎。
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2021 10/11 11:18
這個看時間,現(xiàn)在是13%是從去年5.1開始的
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2021 10/11 11:21
第一個 17 是怎么來的
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2021 10/11 11:25
這里兩個部分加起來啊11+6
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2021 10/11 11:25
管理 不善的11
還有,銷售自己使用過的機器設(shè)備,80
需要按3%減按2%嗎?
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2021 10/11 11:27
暴雨那個也算進去? 暴雨不是自然災(zāi)害嗎 是可以抵扣的啊
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2021 10/11 11:27
不是,那是09年以前購入的,09年后購入的抵扣了
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