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问题已解决
老師,下午好,請教下:應(yīng)付賬款-暫估科目期末余額在貸方表示什么意思?
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你好,應(yīng)付賬款-暫估科目期末余額在貸方,代表暫估入賬的金額,還沒有取得相應(yīng)發(fā)票?
2021 12/21 16:36
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2021 12/21 16:39
是等到發(fā)票收到時候再沖回嗎?
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2021 12/21 16:40
我們系統(tǒng)是設(shè)置好第二個月初自動沖回,然后下個月又做暫估,并未根據(jù)收到發(fā)票去做沖回呢?
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2021 12/21 16:41
這樣是不是不對呢?從這個科目是不是看不到有多少發(fā)票仍沒收到呢?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 12/21 16:44
你好,需要等到有發(fā)票的時候再沖銷暫估入賬。
如果次月就沖銷暫估,沒有取得發(fā)票還需要再次暫估的?
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2021 12/21 16:48
好的,那這個科目貸方余額指是還有這么多的發(fā)票沒有收到的意思?那是否還代表還有這個發(fā)票余額*1.13未付款的意思呢?
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2021 12/21 16:49
比如:應(yīng)付賬款-暫估(甲公司):1萬元。 那是否意思是:還有1.13萬發(fā)票沒收到,也表示還有1.13萬應(yīng)付款未付的意思呢?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 12/21 16:52
你好,應(yīng)付賬款-暫估科目期末余額在貸方,代表暫估入賬的金額,還沒有取得相應(yīng)發(fā)票?
是代表購進(jìn)了,沒有取得發(fā)票的金額是1萬的意思?
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2021 12/21 16:54
那如果發(fā)票開了的話,是不是暫估沖回,同時要做一筆應(yīng)付賬款呢?
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鄒老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2021 12/21 16:56
你好
根據(jù)發(fā)票沖銷暫估
借:應(yīng)付賬款-暫估 ,??貸:庫存商品或原材料
根據(jù)發(fā)票入賬
借:庫存商品或原材料??,應(yīng)交稅費(fèi)—應(yīng)交增值稅(進(jìn)項(xiàng)稅額),??貸:應(yīng)付賬款等科目
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