问题已解决
老師,咨詢一下,去年的收入,但是今年1月份開票的,想把這塊收入做在去年,請問賬務(wù)怎么處理
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同學(xué)你好
去年做無票收入了嗎
2022 02/16 13:59
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2022 02/16 14:04
沒有的 老師
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/16 14:11
同學(xué)你好
是什么會計準(zhǔn)則
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2022 02/16 14:17
新會計準(zhǔn)則 老師
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/16 14:21
同學(xué)你好
你直接用以前年度損益調(diào)整來做
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2022 02/16 14:25
借:應(yīng)收賬款 貸:以前年度損益調(diào)整--主營業(yè)務(wù)收入 貸:應(yīng)交稅金--應(yīng)交增值稅
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2022 02/16 14:28
分錄具體則么做?謝謝
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/16 14:29
然后
借以前年度損益調(diào)整
貸利潤分配未分配利潤
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2022 02/16 14:42
今年開去年的發(fā)票時:
借:應(yīng)收賬款
貸:以前年度損益調(diào)整
應(yīng)交稅金—應(yīng)交增值稅
結(jié)轉(zhuǎn)未分配利潤:
借:以前年度損益調(diào)整
貸:利潤分配—未分配利潤
收到款后:
借:銀行存款
貸:應(yīng)收賬款
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2022 02/16 14:43
老師看一下,謝謝
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/16 14:48
同學(xué)你好
嗯
這樣做就可以iu可以的
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2022 02/16 15:03
最終以前年度損益調(diào)整是要計入未分配利潤的
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樸老師 ![](/wenda/_nuxt/img/reply2.28c7604.png)
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2022 02/16 15:09
同學(xué)你好
對的
要轉(zhuǎn)到利潤分配未分配利潤里
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